子长市人民政府
关于2022年财政决算的报告
2023年10月25日在子长市第二届人大常委会第12次会议上
子长市财政局局长 武占刚
主任、各位副主任、各位委员：
受市政府委托，现将我市2022年财政决算（草案）报告如下，请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全市地方一般公共预算收入完成171,093万元，其中：税收收入152,277万元，占年初预算的167.93%，较上年增长85.25%；非税收入18,816万元，占年初预算的186.46%，较上年下降39.20%。全市一般公共预算支出完成356,467万元，占年初预算的122.61%，较上年同期增长24.61%。
2022年，全市上划中省市收入350,071万元，较上年增长119.42%。全市地方一般公共预算收入加上划中省市级收入，全市财政总收入521,164万元，增长104.17%。
全市地方一般公共预算收入171,093万元，加上级补助收入217,430万元（返还性收入5,631万元，一般性转移支付178,831万元，专项转移支付32,968万元），一般债务转贷收入10,647万元，调入资金3,000万元，上年结余8,687万元，全市收入总计410,857万元。全市一般公共预算支出356,467万元，加上解上级支出13,299万元，债务还本支出4,756万元，增设预算周转金-24万元，安排预算稳定调节基金15,477万元，全市支出总计389,975万元，收支相抵，结余20,882万元，结转下年使用。
2022年，全市行政事业单位“三公”经费支出809万元，较上年减支2万元，下降0.25%，其中：因公出国（境）费0万元，较上年无变化；公务接待费231万元，较上年减支1万元，下降0.43%；公务用车运行维护费578万元，较上年减支1万元，下降0.17%，公务用车购置费0万元，较上年无变化。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全市政府性基金收入7,813万元，较上年增长46.92%，增收2,495万元。全市政府性基金支出29,998万元，较上年增长27.03%，增支6,384万元。
全市政府性基金收入7,813万元，加上级补助收入1,433万元，专项债务转贷收入21,000万元，专项债券再融资970万元，上年结余804万元，收入总计32,020万元。全市政府性基金支出29,998万元，上解支出215万元，债务还本支出970万元，支出总计31,183万元，收支相抵，结余837万元，结转下年使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，全市国有资本经营预算收入0万元，较上年下降100%，减收2,728万元。国有资本经营预算支出0万元，较上年下降100%，减支12万元。
全市国有资本经营预算收入0万元，加上级补助收入28万元，上年结余31万元，收入总计59万元，全市国有资本经营预算支出0万元，年终结余59万元，结转下年使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，全市社会保险基金收入17,613万元，加上年结余14,203万元，收入总计31,816万元。全市社会保险基金支出21,766万元，年末结余10,050万元，结转下年使用。
（五）转移支付安排情况
2022年，中省市下达我市转移支付资金217,430万元，较上年增收7,917万元，其中：返还性收入5,631万元（较上年无变化），一般性转移支付178,831万元，较上年增加10,681万元，专项转移支付32,968万元，较上年减收2,764万元。
（六）政府债务情况
2022年，全市地方政府债务限额19.01亿元，其中：一般债务限额12.41亿元，专项债务限额6.6亿元。
截至2022年底，全市地方政府债务余额18.02亿元，其中：一般债务余额11.80亿元，专项债务余额6.22亿元。政府债务限额余额0.99亿元，其中一般债务限额余额0.61亿元，专项债务限额余额0.38亿元。
（七）预算绩效情况
2022年度按照《子长市财政局关于开展2021年度财政项目支出绩效自评工作的通知》（子财办绩〔2022〕1号）要求，我市财政部门与主管部门组织项目实施单位开展了2021年度财政项目支出绩效自评工作，自评范围覆盖所有财政项目支出，市财政预算评审评价中心对其中223个项目涉及资金75,155万元进行复核评审，40个财政支出项目审核评分达90分以上，绩效级别为优秀。
按照《子长市财政局关于开展2021年财政项目支出重点绩效评价的通知》（子财办绩〔2022〕2号）要求，子长市财政局组织子长市财政预算评价评审中心和第三方机构成立绩效评价工作组，根据每个财政支出项目的实际情况分别制定了绩效评价工作方案及评价体系，对2021年度17个重点项目支出和2个部门整体支出涉及资金62,188万元进行了重点绩效评价，按照相应的评价体系对上述财政支出项目进行了综合评价。
二、2022年财政主要工作
（一）加强收入预算征管。2022年，得益于煤炭价格持续高位运行，我市财税部门主动作为，狠抓财政收入组织工作，全市地方一般公共预算收入完成171,093万元，创历史新高。一是加大税收征缴力度。二是强化非税收入征缴。三是全力争取上级资金支持。
（二）优化支出预算管理。一是加快上级转移支付资金特别是直达资金支拨进度。上级下达我市直达资金73,588.84万元，按时按需已全部分配至项目单位。二是建立“三函”制度。向预算单位发送告知函、提醒函、督办函，对资金使用慢的情况进行提醒督促，确保财政资金按时拨付到位。三是加大清欠力度。始终保持强大的战略定力，将防范化解债务风险摆在更加突出的位置，债务率始终保持在绿色区间。
（三）保障民生投入力度。一是兜实兜牢“三保”底线。2022年，完成“三保”支出153,940万元。二是加强惠民惠农财政补贴资金管理。纳入一卡通范围发放的补贴项目44项，兑付补贴资金30,968.96万元。三是全面落实民生政策。2022年，用于教育、医疗卫生、社会保障方面的支出达108,624万元。
（四）提升财政监管水平。一是加力推进预算绩效管理工作。对2021年17个重点项目支出和2个部门整体支出资金62,188万元进行了重点绩效评价，提高财政资金使用效率。二是推进省人大常委会预算工委基层联系点建设。三是规范财政投资评审管理。2022年，共完成评审项目260个，送审金额87,293万元，审定金额78,201万元，审减金额9,093万元，平均审减率10.42%。
（五）深化财政改革创新。一是加快融资平台整合升级步伐。2022年，完成5家企业的并入，注入瓦窑堡投资集团现金资本1亿元，各类资产28.31亿元。二是深化国有资产管理体制改革。三是加强财政监督。强化预算监督，重点加强预算编制和执行监督检查，维护财政资金使用的安全性、合规性和有效性。
（六）落实稳经济一揽子政策。一是落实退税减税降费及缓税缓费政策。2022年，全市完成新增减税降费及退税缓税35,612万元。二是加大中小微企业政府采购。全市专门面向中小企业政府采购金额达7,866万元。三是用好用足政府性融资担保等财政金融政策。全市共担保各类贷款28,185万元，平均年融资担保费率不超过0.5%，为市场主体节省融资成本281.85万元。