2022年9月29日在子长市第二届人民代表大会常务委员会第五次会议上
子长市财政局局长 武占刚
主任、各位副主任、各位委员：
我市2021年财政预算执行情况经延安市财政局审核批准，受子长市人民政府委托，现将2021年全市财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全市财政总收入完成255,262万元,增长62.2%，全市地方一般公共预算收入完成95,720万元，占年初预算的125.5%，较上年增长59.3%。上划中央、省、市收入159,542万元，较上年增长64.0%。
全市地方一般公共预算收入完成95,720万元，其中：税收收入82,203万元，占年初预算的129.5%，较上年增长85.8%；非税收入13,517万元，占年初预算的105.7%，较上年下降14.8%。全市一般公共预算支出完成286,061万元，占年初预算的105.4%，较上年同期增长20.6%。
全市一般公共预算收入95,720万元，加上中央、省、市对我市的各项补助收入209,513万元（其中：税收返还5,631万元，一般性转移支付168,150万元，专项转移支付35,732万元），一般债务转贷收入24,765万元，调入资金2,728万元，上年结余3,954万元，全市财政收入总计336,680万元。形成全市财政决算支出286,061万元，以上收支相抵再减去上解上级支出20,246万元，债务还本支出18,686万元，安排预算稳定调节基金3,000万元，结转下年支出8,687万元，2021年全市财政决算实现收支平衡。
汇总统计，2021年全市行政事业单位“三公”经费支出811万元，较上年增加15万元，增长1.88%，其中：因公出国（境）费0万元，较上年无变化；公务接待费232万元，较上年减少1万元,下降0.43%；公务用车运行维护费579万元，较上年增加16万元,增长2.84%，公务用车购置费0元，较上年无变化。“三公”经费增长主要是部分单位车辆年久老化，加之燃油价格波动，导致部分单位公务用车运行维护费增加，但决算数均未超过年初预算数。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全市政府性基金收入完成5,318万元，较上年下降58.5%，减收7,482万元。全市政府性基金支出完成23,614万元，较上年下降13.0%，减支3,513万元。
全市政府性基金收入5,318万元，加上上级补助收入1,100万元，专项债务转贷收入21,753万元，上年结余700万元，收入总计28,871万元，形成全市政府性基金决算支出23,614万元，以上收支相抵再减去债务还本支出4,453万元，年终结余804万元，纳入2022年年初预算统筹安排。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，全市国有资本经营预算收入完成2,728万元,较上年增长101.8%，增收1,376万元。国有资本经营预算支出完成12万元，较上年下降99.1%，减支1,340万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，全市社会保险基金收入完成17,708万元，加上上年结余16,605万元，收入总计34,313万元。全市社会保险基金支出完成20,110万元，年末滚存结余14,203万元。
（五）转移支付安排情况
2021年，中央、省、市下达我市转移支付资金209,513万元，较上年增加22,257万元，其中：返还性收入5,631万元，较上年无变化，一般性转移支付168,150万元，较上年增加19,168万元，专项转移支付35,732万元，较上年增加3,089万元。
（六）政府债务情况
2021年，全市地方政府债务限额163,256万元，其中：一般债务限额118,231万元，专项债务限额45,025万元。
截至2021年底，全市地方政府债务余额153,356万元，其中：一般债务余额112,121万元，专项债务余额41,235万元。政府债务限额余额9,900万元，其中一般债务限额余额6,110万元，专项债务限额余额3,790万元。
（七）预算绩效情况
2021年，印发了《关于开展2020年度财政项目支出绩效自评工作的通知》，积极探索省人大预算工委基层联系点的建立，组织62个部门296个单位完成了2020年的财政项目支出绩效自评工作，并对223个财政支出项目（涉及资金75,154.65万元）的自评报告进行复核复审和打分，40个财政支出项目绩效评价级别为优秀。2021年，我市被延安市财政局评为全市2021年预算绩效管理工作优秀县区。
二、2021年财政主要工作
（一）主动作为，财政保障能力全面提升。财政部门紧紧抓住原油、煤炭价格高位运行的有利时机，狠抓组织收入，2021年全市一般公共预算收入完成95,720万元，完成年初预算76,247万元的125.5%，创我市历史新高。一是加大税收征管力度。全面贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，面对宏观经济增速放缓、疫情反复波动的严峻形势，全市财税部门坚持实字当头，积极采取有力措施，切实加强税收征管，定期召开财税联席会议，强化对重点行业和重点税种的监管。同时，在挖潜提效上下功夫，破解非税占比较高难题，财政收入结构不断优化。2021年税收收入完成82,203万元，占一般公共预算收入的85.9%。二是强化非税收入征缴。有序推进非税收入收缴电子化管理改革，2021年10月21日第一张“陕西省政府非税收入一般缴款书（电子）”开具成功，标志着我市非税收入收缴电子化改革业务成功上线，实现了非税收入智能化监控，有力提升非税征管水平。同时积极与延安市财政局对接，清欠历年延长石油公司所欠石油开发费，稳住了财力基本盘。三是全力争取地方政府债券资金。财政部门积极抢抓地方政府债券机遇，会同经发局组织市级相关部门谋划包装了12个项目上报省财政厅，5个专项债项目发行成功。2021年，我市争取新增专项债券17,300万元，更好发挥专项债对稳投资、促消费的重要作用，同时争取新增一般债券6,079万元，大大缓解了我市重点项目建设财力不足的窘境，为促进全市经济社会持续健康发展提供资金支持。四是清理盘活存量资金。为进一步提高财政资金使用效益，更好地发挥积极财政政策作用。财政部门严格落实盘活财政存量资金的范围和政策规定，对各部门结转两年以上结余资金全部收回，并结合我市实际全部统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。
（二）多措并举，民生保障水平持续改善。一是兜实兜牢“三保”底线。严格按照上级要求，把“三保”预算支出作为财政工作的重中之重，多措并举强化“三保”政策落实。截至2021年底，全市“保工资”“保运转”“保基本民生”预算支出完成146,945万元，占年初预算（147,000万元）的99.96%，占2021年一般公共预算支出（286,061万元）的51.37%。二是积极落实财政教育经费投入政策。2021年市财政筹措安排资金42,419万元，用于支持实施“班主任津贴”“两免一补”和“营养改善计划补助”等项目，同时子长中学新校区正式投入使用，原子长中学改建成第一小学、第二幼儿园并投入使用，有效缓解我市“入学难”“大班额”问题。三是全力做好疫情防控资金保障。建立疫情防控资金“绿色通道”，按照“急事急办、特事特办”的原则，加强与卫生防疫部门的协调配合，建立财、库、银三方联系机制，确保防疫物资采购资金支付渠道畅通。同时密切关注疫情发展态势，对接职能部门经费需求，加强库款运行监测分析，加大资金调度力度，合理筹集调度资金，确保疫情防控经费需要。2021年，筹措疫情防控专项资金967.98万元，其中本级财政安排812.48万元。四是有序推进社会保障工作。社会保障和就业支出48,838万元，占全市一般公共预算支出286,061万元的17.07%，城乡低保、残疾人两项补贴、高龄补贴、社会救助等按政策标准执行，有力地促进了社会就业、困难群众救助和社区建设等民生改善事业。
（三）迎难而上，高质量发展持续向好。一是抓好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。2021年，国家的战略部署从脱贫攻坚转到乡村振兴方面，我市共安排脱贫攻坚与乡村振兴衔接专项资金16,379.07万元（本级配套资金4,800万元）用于支持产业发展、农村基础设施建设和农村安全饮水等方面，确保巩固脱贫攻坚成果与实施乡村振兴战略有充分的财力保障。二是加强政府债务管理。严格遵循“举债能力与偿债能力相匹配”原则，对债务规模实行限额管理，确保全市每年的总债务限额及新增债务限额均保持在延安市下达的限额之内，与此同时，加强日常监督管理，切实防范各类违法违规举债行为，2021年我市不存在新增违法违规举借政府债务。三是加大生态环境保护支持力度。拨付12,005万元用于保障承担监管执法、宣传、监测、检查等生态环保工作职能相关部门的经费需求，重点支持大气、水、土壤污染防治、森林资源保护、生态修复治理、城乡环境综合治理和农村环境保护等工作，为全市生态保护和环境治理营造了良好发展环境。
（四）精管善治，财政管理工作明显提升。一是管好用好财政直达资金。主动加强与项目实施部门联系沟通，加快直达资金支出进度，确保资金发挥使用效益。同时依托直达资金动态监控系统，实时监控资金下达、资金支付和项目台账，确保每笔资金流向明确、账目可查，发现疑点及时整改，确保直达资金“用得快”“用得对”“用得好”。2021年，中央、省、市共下达我市直达资金45,547.53万元，分配率100%，单位实际支付44,475.01万元，支付率97.65%。二是不断加强国有资产管理。在认真落实向人大报告国有资产管理情况制度的基础上，印发了《加强行政事业单位固定资产管理实施意见》，进一步优化资产配置，发挥资产效益，逐步提升国有资产管理的规范化和科学化水平。截至2020年底，全市共321个单位纳入国资中心资产报表编制范围，其中行政（主管）单位74个、事业单位247个，2020年行政事业单位国有资产管理系统计提折旧后资产账面数总计126,089.54万元。三是加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。以惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治理为契机，持续加强日常管理和监督检查，有效形成监管合力，全面建立完善管理工作长效机制。2021年，“城乡低保”纳入一卡通发放，纳入“一卡通”兑付系统的项目资金达到了36项，确保“一卡通”真正成为群众的“明白卡”“幸福卡”“实惠卡”。
（五）突出重点，财政管理改革不断深化。一是加快推进融资平台转型升级。我市提前布局，精心部署，以行政事业单位经营性国有资产清查工作为先手，全市联动，同步发力，印发《子长市融资平台公司整合升级注资实施方案的通知》和《子长市融资平台公司整合升级的意见》等五个文件，全面清查资产，剥离政府债务，打造旗舰平台，力争2022年底集团公司总资产达到50亿元，主体信用评级达到AA-级。目前陕西子长瓦窑堡投资集团有限公司已正式成立，累计注入各类资产资金共28.31亿元，农村公路养护公司、城镇化公司、扶贫公司、林投公司、新能源公司5家企业完成并入。二是推进“阳光采购”建设。进一步转变政府采购监管职能，优化营商环境，严格执行延安市财政局统一发布的政府采购目录及县级采购限额标准，通过面对面询价、会议议价和明确采购金额，规范政府采购行为，政府采购意向公开稳步推进，同时电子卖场上线运行也在积极筹措中，预计2022年6月份正式上线。三是规范财政投资评审业务。年初财政部门印发《关于进一步规范和理顺财政投资评审业务的通知》，明确评审定位、评审范围、审批流程和职责分工，进一步防范廉政风险，规范财政投资评审行为，更好地服务财政管理改革和全市经济发展大局。2021年，共完成评审项目230个，送审金额82,377.20万元，审定金额70,334.85万元，审减金额12,042.36万元，平均审减率14.62%，节约了大量财政资金，提高了资金使用效率。