市人大常委会：
根据《预算法》《各级人民代表大会常务委员会监督法》有关规定，现将我市2021年财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。
一、一般公共预算
（一）截至2021年11月30日执行情况
截至2021年11月30日，我市一般公共预算收入完成86,338万元，占年初预算76,247万元的113%，其中税收收入72,361万元，占年初预算63,456万元的114%；非税收入13,977万元，占年初预算12,791万元的109%。
一般公共预算支出完成231,271万元，占年初预算271,360万元的85%。具体为：一般公共服务支出23,948万元，国防与公共安全支出9,441万元，教育支出33,070万元，科学技术支出506万元，文化旅游体育与传媒支出5,242万元，社会保障和就业支出42,103万元，卫生健康支出18,047万元，节能环保支出9,670万元，城乡社区支出9,178万元，农林水支出43,318万元，交通运输支出22,264万元，资源勘探工业信息等支出2,006万元，商业服务业等支出208万元，金融支出96万元，自然资源海洋气象等支出1,201万元,住房保障支出5,137万元，粮油物资储备支出465万元，灾害防治及应急管理支出2,802万元，债务付息支出2,569万元，债务发行费用支出1万元。
（二）2021年一般公共预算收支预计完成情况
2021年，我市一般公共预算收入预计完成95,532万元，占年初预算76,247万元的125%，其中税收收入预计完成82,062万元，占年初预算63,456万元的129%；非税收入预计完成13,470万元，占年初预算12,791万元的105%。
一般公共预算支出预计完成282,683万元，占年初预算271,360万元的104%。具体为：一般公共服务支出28,171万元，国防与公共安全支出11,147万元，教育支出41,421万元，科学技术支出613万元，文化旅游体育与传媒支出5,549万元，社会保障和就业支出47,036万元，卫生健康支出20,895万元，节能环保支出10,110万元，城乡社区支出11,818万元，农林水支出49,166万元，交通运输支出25,377万元，资源勘探工业信息等支出16,335万元，商业服务业等支出245万元，金融支出96万元，自然资源海洋气象等支出1,515万元，住房保障支出6,490万元，粮油物资储备支出483万元，灾害防治及应急管理支出3,504万元，债务付息支出2,711万元，债务发行费用支出1万元。
（三）调整事项
1.一般公共预算收入
2021年，受煤炭价格大幅上涨的影响，我市一般公共预算收入预计完成95,532万元，较年初预算数76,247万元增加19,285万元，需调增。调增的主要原因有：一是受煤炭价格持续上涨因素使跟煤炭行业相关的税费大幅增长，主要影响税种有增值税、资源税和城市维护建设税，分别较年初预算增加8,542万元、5,276万元、1,725万元,分别增长46%、17%、39%；二是加大了对子长采油厂以前年度城镇土地使用税的清缴力度，使得城镇土地使用税较年初增加2,975万元，增长470%。
2.一般公共预算支出
2021年一般公共预算支出由年初预算271,360万元调整为282,683万元，需调增11,323万元。其中：
调增部分33,997万元，具体为：
（1）一般公共服务支出调增219万元，主要原因是乡镇补贴政策落实所致。
（2）国防与公共安全支出调增734万元，主要原因是公安系统辅警、协警补发降温取暖费以及新增公务员所致。
（3）文化旅游体育与传媒支出调增492万元，主要原因是上级专项资金增长所致。
（4）社会保障和就业支出调增2,741万元，主要原因是困难救助资金上级配套减少，导致我市配套资金增加所致。
（5）节能环保支出调增1,018万元，主要原因是省市加大了对水污染和大气污染的治理专项资金所致。
（6）交通运输支出调增13,981万元，主要原因是今年中央下达210国道建设专项资金10,000万元和化解交通局债务所致。
（7）资源勘探工业信息等支出调增14,740万元，主要原因是对瓦窑堡投资集团的注资和对煤炭运销公司、城投公司等市属国有企业的费用补贴增加所致。
（8）金融支出调增48万元，主要原因是2020年延安市要求县（区、市）财政配套贴息资金48万元，2020年未配套而在2021年配套资金所致。
（9）粮油物资储备支出调增23万元。
（10）债务发行费用调增1万元。
调减部分22,674万元，具体为：
（1）教育支出调减1,226万元，主要原因是上级实际下达资金较年初测算数减少所致。
（2）科学技术支出调减7万元。
（3）卫生健康支出调减827万元，主要原因是上级实际下达资金较年初测算数减少所致。
（4）商业服务业支出调减599万元，主要原因是上级实际下达资金较年初测算数减少所致。
（5）住房保障支出调减81万元。
（6）预备费调减2,800万元，主要原因是我市今年未发生重大事故或特大灾害，所以需调减。
（7）债务付息支出调减622万元，主要原因是年初债务系统测算数与实际付息数不一致所致。
（8）其他支出调减16,512万元，主要原因是年初预留的偿债、备用金等预留资金在预算时无法准确记入相应支出科目，在实际发生时记入相应的支出科目，其中记入资源勘探工业信息等支出14,125万元，记入交通运输支出2,387万元。
（四）一般公共预算收支平衡情况
上述收支预算调整后，我市财政收入预计为319,995万元，其中一般公共预算收入95,532万元，上级补助收入192,993万元（其中：税收返还5,631万元，一般性转移支付95,362万元，专项转移支付92,000万元），一般债券转贷收入6,079万元，转贷再融资债券收入18,686万元，调入资金2,751万元，上年结余3,954万元。
我市财政支出预计为319,369万元，其中：一般公共预算支出282,683万元，地方政府债券还本支出18,686万元，上解上级支出18,000万元。结转下年支出626万元。
二、政府性基金预算
截至11月30日，我市地方政府性基金收入完成5,305万元，占年初预算6,140万元的86%。政府性基金支出完成6,678万元，占年初预算支出8,340万元80%。
2021年，我市地方政府性基金收入预计完成5,305万元，占年初预算6,140万元的86%，需调减835万元，主要原因是部分地块未完成出让所致。
政府性基金支出预计完成23,733万元，占年初预算支出8,340万元的285%，需调增15,393万元，主要原因有：一是我市2021年争取发行专项债券17,300万元，其中妇幼保健院能力提升项目1,200万元，瓦窑堡新区文化中心建设项目4,100万元，安定古镇景区旅游基础设施提升改造项目7,500万元，黄家山停车场建设项目500万元，文昌山龙虎山景区基础设施建设项目4,000万元；二是土地出让收入减少导致年初安排的城乡社区支出减少570万元；三是彩票公益金收入减少导致彩票公益安排的支出减少1,337万元。
上述政府性基金预算收支调整后，我市政府性基金收入预计为28,961万元，其中：地方政府性基金收入5,305万元，上级补助收入1,203万元，转贷新增债券收入17,300万元，转贷再融资债券收入4,453万元，上年结余700万元。政府性基金支出预计为28,186万元，其中：政府性基金支出23,733万元，使用再融资债券还本支出4,453万元。结转下年支出775万元。
三、国有资本经营预算
因石油开发费无法按时收缴入库，我市国有资本经营预算收入预计完成2,728万元，占年初预算9,499万元的29%,需调减6,771万元，加上上级补助收入35万元，我市国有资本经营预算收入共计2,763万元。国有资本经营预算支出预计完成12万元，调出资金2,751万元。