子长市人民政府关于2020年财政决算的报告
2021年9月27日在子长市第一届人民代表大会常务委员会第十九次会议上
子长市财政局局长 郭超贤
主任、各位副主任、各位委员：
我市2020年财政预算执行情况经延安市财政局审核批准，受子长市人民政府委托，现将2020年全市财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市财政总收入完成157,406万元,下降21.5%，全市地方一般公共预算收入完成60,103万元，占年初预算的79.2%，较上年下降15.2%。上划中省市收入97,303万元，较上年下降24.9%。
全市地方一般公共预算收入完成60,103万元，其中：税收收入44,234万元，占年初预算的75.5%，较上年下降18.3%；非税收入15,869万元，占年初预算的91.8%，较上年下降5.2%。全市一般公共预算支出完成237,243万元，占年初预算的94.3%，较上年同期下降12.1%。
全市一般公共预算收入60,103万元，加上中省市对我市的各项补助收入187,256万元（其中：税收返还5,631万元，一般性转移支付148,982万元，专项转移支付32,643万元），一般债务转贷收入13，908万元，调入资金3,002万元，上年结余2,294万元，全市财政收入总计266,563万元。形成全市财政决算支出237,243万元，以上收支相抵再减去上解上级支出15,236万元，债务还本支出10,130万元，结转下年支出3,954万元，2020年全市财政决算实现收支平衡。
汇总统计，2020年全市行政事业单位“三公”经费支出796万元，较上年减少3万元，下降0.38%，其中：因公出国（境）费0万元，较上年无变化；公务接待费233万元，较上年减少1万元,下降0.43%；公务用车运行维护费563万元，较上年减少2万元,下降0.35%，公务用车购置费0元，较上年无变化。“三公”经费下降主要是全市行政事业单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，不断压缩“三公”经费支出规模的结果。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全市政府性基金收入完成12,800万元，较上年增长47%，增收4,090万元。全市政府性基金支出完成27,127万元，较上年增长145.6%，增支16,083万元。
全市政府性基金收入12,800万元，加上上级补助收入9,389万元，专项债务转贷收入7,576万元，上年结余2,032万元，收入总计31,797万元，形成全市政府性基金决算支出27,127万元，以上收支相抵再减去债务还本支出970万元，调出资金3,000万元，年终结余700万元，纳入2021年年初预算统筹安排。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年，全市国有资本经营预算收入完成1,352万元,较上年增长100%，增收1,352万元。国有资本经营预算支出完成1,352万元，较上年增长100%，增支1,352万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，全市社会保险基金收入完成18,120万元，加上上年结余21,619万元，收入总计39,739万元。全市社会保险基金支出完成23,134万元，年末滚存结余16,605万元。
（五）转移支付安排情况
2020年，中省市下达我市转移支付资金187,256万元，较上年减少2,733万元，其中：返还性收入5,631万元，较上年无变化，一般性转移支付148,982万元，较上年增加5,061万元，专项转移支付32,643万元，较上年减少7,794万元。
（六）政府债务情况
2020年，全市地方政府债务限额152,877万元，其中：一般债务限额112,152万元，专项债务限额40,725万元。
截至2020年底，全市地方政府债务余额129,977万元，其中：一般债务余额106,042万元，专项债务余额23,935万元。政府债务限额余额22,900万元，其中一般债务限额余额6,110万元，专项债务限额余额16,790万元。
（七）预算绩效情况
2020年，制定出台了《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，对全市各部门2019年度财政项目开展了绩效自评工作，涉及148个项目113,399万元，占财政预算项目支出的66.89%，并委托第三方机构对9个财政支出项目评价和1个部门进行整体评价，涉及金额26,846万元，占2019年财政预算项目支出的23.67%。
二、2020年财政主要工作
（一）着力提升财政保障能力。面对经济下行和新冠疫情影响，财税部门主动作为，狠抓财政收入组织工作，全市一般公共预算收入从去年5月份企业全面复工复产后，降幅逐月收窄，做到了依法征收，应收尽收。一是严格税收征管。在全面落实更大规模减税降费政策的同时，健全收入征管体系，积极开展专项清查活动，严防税收“跑、冒、滴、漏”，夯实税管基础，实现源头控管，努力提高税收收入质量。二是提升非税征管效率。2020年，我市完成了陕西省非税电子化基础资料的收集、社团会费电子票据改革和水土补偿费、人防异地建设费等四项非税收入划转税务部门征收的工作，为开展非税征管工作奠定了良好的基础。同时，为进一步加强石油开发费征缴工作，积极与延长石油集团沟通对接，多次向上级财政部门汇报石油开发费征缴出现的新问题，较好完成了石油开发费征缴入库。三是全力以赴向上争取资金。主动做好政策动向分析，以产业发展和基础设施建设为重点，有针对性地筛选储备符合条件的项目，并根据政策变化不断补充调整新项目，提高项目资金申报的有效性和精准性。2020年，我市共争取特殊转移支付资金10,722万元，新增一般债券3,778万元，新增专项债券6,800万元，再融资债券10,906万元，为保障民生和重大项目提供了强有力的资金支持。四是积极开展盘活财政存量资金工作。财政部门把盘活财政存量资金作为弥补财政减收、增强财政保障能力的重要举措，将清理收回存量资金统筹用于脱贫攻坚、疫情防控、落实“六稳”“六保”任务等经济社会发展急需资金支持的领域，最大限度地发挥了财政资金的使用效益。
(二)着力强化民生保障能力。增进民生福祉是发展的根本目的，我市坚持尽力而为、量力而行，2020年民生支出达19.24亿元，占一般公共预算支出的81%，保证全市人民有更多获得感。一是全力兜牢“三保”底线。严格落实中央关于“六稳”“六保”的工作要求，全力“保工资、保运转、保民生”。二是持续加大教育投入。全年教育投入78,367万元，其中：用于落实学前一年到高中免学费、贫困生资助、中小学全面旱改水厕，优先落实教育助学政策41,286万元；2020年通过融资和向上争取累计投资37,081万元用于支持子长中学新校区、党校新校区和芽坪幼儿园建设，保障了教育重点项目的资金需求。三是优先保障疫情防控资金。通过加强库款形势分析研判，有序规范组织资金调度，开通“绿色通道”加快资金拨付流程等方式，做到第一时间响应、第一时间参与、第一时间落实，及时足额支付疫情防控资金。四是社会保障强劲有力。全年拨付资金42,097万元，加大对就业创业的支持力度，促进退役军人、大学生、残疾人就业。稳步提高社会救助、抚恤优待标准，落实城乡居民低保、医疗保险、大病救助、廉租住房货币补贴等政策。
（三）全力支持打好三大攻坚战。一是重点保障决战决胜脱贫攻坚。2020年是脱贫攻坚战的收官之年，我们立足建立与脱贫攻坚需求和财力相适应的投入机制，做到预算投入不减，为全面完成脱贫攻坚目标任务提供坚实财政保障。共拨付各级财政扶贫专项资金16,923万元(中省资金6,569万元，市级资金5,554万元，本级资金4,800万元）。二是积极防范化解地方政府债务风险。通过严控政府债务增量，稳妥处置政府债务存量，处理好减税降费和防范债务风险的关系，将债务指标控制在合理区间。印发了《子长市政府性债务管理问责暂行办法》，完善债务风险监测机制，严格落实政府隐性债务化解方案，2020年，共偿还政府债券到期本金11,100万元，其中：通过发行再融资债券偿还到期政府债券10,906万元，通过本级财政预算安排偿还194万元，超额完成了化解任务，坚决守住不发生系统性、区域性风险底线。三是支持打好污染防治攻坚战。认真落实各级关于生态文明建设和污染防治的重大决策部署，在打赢蓝天、碧水、青山、净土四大保卫战、深化农业农村污染治理等方面加大资金投入和监督管理力度。2020年，我市用于水污染防治、土壤污染防治和农村人居环境整治等污染防治支出达20,305.31万元。
（四）持续加强财政管理。一是管好用好财政直达资金。加强对直达资金的下达、支付等全过程的监控，确保资金直达基层、直接惠企利民。2020年，我市共支付相关单位直达资金43,468.76万元。二是进一步强化财政投资评审工作，提高财政资金使用效益。2020年，共完成评审项目256个，送审金额150,236.96万元，审定金额115,968.59万元，审减金额34,268.37万元，平均审减率22.81%。三是加强国有资产管理。按照上级要求，对全市行政事业单位资产进行了清查，实现资产管理与预算管理、财务管理相结合。全市行政事业单位国有资产管理折旧后资产账面数总计124,285.53万元，其中：行政单位国有资产60,259.73万元，事业单位国有资产64,025.80万元。将中小企业融资担保有限责任公司性质变更为国有独资企业，注册资本增至1亿元。
（五）有序推进财政管理改革。一是坚决贯彻预决算公开制度，强化支出管理。严格按照预决算公开要求，进一步完善预决算公开制度，明确责任，健全机制，完善措施，除涉密信息外，政府预决算、59个部门2020年预算和64个部门2019年决算等信息按照“四个统一”（公开时间统一、公开平台统一、公开内容统一和公开格式统一）要求在市政府门户网站集中向社会公开，及时保障了群众对财政预决算的知情权、参与权和监督权。二是全面推行政府采购云平台。2020年1月1日，政府采购云平台在我市全面上线，该平台上线极大方便了采购单位的政府采购服务，全面实现了线上操作，真正做到了政府采购的公开、公平、公正。2020年全年累计共采购120次，预算采购资金16,299.03万元，实际采购资金16,200.74万元，节约资金98.29万元。三是深化预算管理一体化改革。组织预算单位分层次、分批次参加了省财政厅举办的财政云预算管理一体化系统部门预算编制业务培训会，为预算管理一体化核心业务全省上线打下坚实的基础。截至目前，完成了预算单位的基础信息归档工作和省级项目储备和2021年预算编制工作。四是完善基层财政管理体制。按照省委编办、省财政厅《关于进一步调整和完善乡镇（街道）财政管理工作的通知》要求，我市共设立8镇1街道9个财政所，配齐5名财政所所长，并对102名基层财政工作人员进行了轮岗，进一步调优配强了基层财政工作人员，确保了基层财政工作的顺利开展，财政资金“最后一公里”监管得到加强。