2020年7月29日在子长市第一届人民代表大会常务委员会第七次会议上
子长市财政局局长 郭超贤
主任、各位副主任、各位委员：
今年，受新冠疫情冲击和减税降费政策影响，我市财政收入锐减。为了稳定社会经济，增加有效投资，我市抢抓国家增加地方政府专项债券规模的政策机遇，通过省财政厅发行2020年新增专项债券2笔共6,800万元。根据陕西省财政厅关于印发《陕西省地方政府债券资金管理办法》（陕财办预〔2019〕32号）要求，现将我市2020年新增地方政府专项债券收支安排和预算调整方案（草案）报告如下：
一、城区部分区域雨污分流项目
（一）项目基本情况
城区部分区域雨污分流项目包含安定路、冯家屯沟、桃树洼沟、刘家沟和张家沟5个建设片区的雨水、污水管网分流建设，其中污水管网15,086米、清淤疏通和建设雨水管网7,116米和检查井540个，项目申报和实施主体为子长市城市管理执法局。
（二）债券基本情况
1.资金筹措方案。本级财政根据项目进度分年度纳入预算3,000万元，子长采油厂职工小区内管网投资283.73万元（由企业自筹解决）， 转贷新增专项债券3,300万元。
2.专项债名称：2020年陕西省生态环保专项债券（一期）。
3.专项债年限10年。
4.专项债券票面利率2.95%。
5.项目建设期为12个月。
6.还款计划：该债券为1年一付息，到期还本。2020年5月29日—2030年6月1日偿还利息973.5万元，2030年6月1日偿还本金3,300万元,本息共计4,273.5万元。
（三）资金收支情况
1.资金收入。债券存续期内该项目运营收入预计15,032.16万元，主要为供水公司代收居民自来水、污水处理费和污水处理后中水销售收入。
2.债券存续期内项目运营支出预计9,294.8万元，主要为环保集团污水处理服务费、中水销售税费和管网养护费用。
3.收支相抵预计累计净收益5,737.36万元。项目运行收入覆盖本息1.34倍，符合发债要求。
4.资金流向。本项目概算总投资为6,583.73万元，其中工程费用5,545.73万元，工程建设其他费用618.17万元，基本预备费369.83万元（建设期付息和发行费支出从预备费列支），铺底流动资金50万元。
二、中医院康复楼及附属工程项目
（一）项目基本情况
在稍木则沟新区新建中医院康复楼一幢，项目总用地面积17,537平方米（约26.3亩），总建筑面积11,000平方米，其中地上康复楼建筑面积为6,000平方米，地下附属设施建筑面积5,000平方米，项目建成后床位由81张增加到260张，项目申报和建设主体为子长市卫生健康局。
（二）债券基本情况
1.资金筹措方案。本级财政根据项目进度分年度纳入预算1,700万元（已到位466万元），转贷新增专项债券3,500万元。
2.专项债名称：2020年陕西省社会事业专项债券（六期）。
3.专项债年限10年。
4.专项债券票面利率2.95%。
5.项目建设期为18个月。
6.还款计划：该债券为半年一付息，到期还本。2020年5月29日—2030年6月1日偿还利息1,032.5万元，2030年6月1日偿还本金3,500万元,本息共计4,532.5万元。
（三）资金收支情况
1.资金收入。债券存续期内该项目运营收入预计68,423.04万元，新中医院整体投入使用，随着医院环境、硬件设施的改善以及医疗服务水平的提升，就医人员的增长，医院门诊和住院收入将较大幅度增长。
2.债券存续期内项目运营支出预计61,103.94万元，支出主要为新中医院的业务活动费用、管理费用和其他费用。
3.收支相抵预计累计净收益7,319.1万元。项目运行收入覆盖本息1.61倍，符合发债要求。
4.资金流向。本项目总投资为5,200万元，其中工程费用4,377万元，工程建设其他费用362万元，预备费379万元，建设期利息82万元。
三、预算调整
根据财政部《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）和延安市财政局《关于下达2020年第一批至第四批新增政府专项债券资金的通知》（延财办预〔2020〕64号）要求，需对我市2020年新增专项债券进行预算调整。
（一）新增政府专项债券金额和使用要求
2020年延安市财政局下达我市新增政府专项债券资金6,800万元，其中：生态环保10年期专项债券3,300万元，社会事业10年专项债券3,500万元。按照上级要求，本次下达新增专项债券资金中3,300万元用于城区部分区域雨污分流工程；3,500万元用于中医院康复楼及附属工程项目。新增专项债券属于收益与融资自求平衡项目。
（二）预算调整方案
政府性基金预算收入增加6,800万元，列“转贷新增专项债券收入”科目；政府性基金预算支出增加6,800万元，列“2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目。