子长市人民政府关于2019年财政决算的报告
2020年9月29日在子长市第一届人民代表大会常务委员会第八次会议上
子长市财政局局长 郭超贤
主任、各位副主任、各位委员：
我市2019年财政预算执行情况经延安市财政局审核批准，受子长市人民政府委托，现将2019年全市财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2019年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2019年，全市财政总收入完成200,483万元,增长25.7%，全市地方一般公共预算收入完成70,916万元，占年初预算的99.1%，较上年增长9.1%。上划中省市收入129,567万元，较上年增长37.1%。
全市地方一般公共预算收入完成70,916万元，其中：税收收入54,174万元，占年初预算的110.8%，较上年下降1.9%；非税收入16,742万元，占年初预算的73.8%，较上年增长71.3%。
全市一般公共预算收入70,916万元，加上中省市对我市的各项补助收入189,989万元，一般债务转贷收入39,279万元，上年结余13,845万元，全市财政收入总计314,029万元。形成全市财政决算支出269,803万元，占年初预算的111.5%，较上年同期增长14.3%。以上收支相抵再减去上解上级支出20,741万元，债务还本支出21,191万元，结转下年支出2,294万元，2019年全市财政决算实现收支平衡。
汇总统计，2019年全市行政事业单位“三公”经费支出799万元，较上年减少45万元，下降5.3%，其中：因公出国（境）费0万元，较上年无变化；公务接待费234万元，较上年减少1万元,下降0.4%；公车用车运行维护费565万元，较上年减少44万元,下降7.2%，公务用车购置费0元，较上年无变化。“三公”经费下降主要是全市行政事业单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，不断压缩“三公”经费支出规模的结果。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年，全市政府性基金收入决算为8,710万元，较上年增长56.7%，增收3,150万元。
全市政府性基金收入8,710万元，加上级补助收入1,418万元、专项债务转贷收入4,453万元，上年结余2,948万元，收入总计17,529万元，形成全市政府性基金决算支出11,044万元，较上年增长54%，增支3,874万元。以上收支相抵再减去债务还本支出4,453万元，年终结余2,032万元，纳入2020年年初预算统筹安排。
（三）国有资本经营预算执行情况
2019年，全市无国有资本经营预算收入及支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
2019年，全市社会保险基金收入完成23,523 万元，加上上年结余24,241万元，收入总计47,764 万元。全市社会保险基金决算支出25,452 万元，年末滚存结余22,312万元。
（五）转移支付安排情况
2019年，中省市下达我市转移支付资金189,989万元，较上年减少2,890万元，其中：返还性收入5,631万元，较上年无变化，一般性转移支付143,921万元，较上年增加52,381万元，专项转移支付40,437万元，较上年减少55,271万元。
（六）政府债务情况
2019年，全市地方政府债务限额158,236万元，其中：一般债务限额123,839万元，专项债务限额34,397万元。
截止2019年底，全市地方政府债务余额134,040万元，其中：一般债务余额116,711万元，专项债务余额17,329万元。政府债务限额余额24,196万元，其中一般债务限额余额7,128万元，专项债务限额余额17,068万元。
（七）预算绩效情况
2019年，组织169个部门对2018年度131个项目开展自评工作，涉及金额69,857万元，占2018年我市财政预算项目支出的57.45%，对2018年市政维护、卫生等16个项目开展财政重点评价，涉及金额14,295万元，占2018年我市本级财政项目支出的20.46%，做到“花钱必问效，无效必问责”，扎实推进了预算绩效评价工作。
二、2019年财政主要工作
（一）聚焦财税征管工作，圆满完成财政收入任务。2019年，面对全国经济下行、减税降费和延安市市以下财政体制调整的不利因素，财政部门充分发挥职能，狠抓财政收入组织工作，做到了依法征收，应收尽收。一是加强税收收入征管。进一步密切财税部门的协调、联系和沟通，加强收入运行分析，及时掌握税源、税收动态变化情况，持续关注收入新增长点，及时研究解决收入组织过程中出现的问题，确保收入及时足额入库。二是着力培植涵养税源。进一步优化营商环境，落实好各项招商引资政策和对中小企业的扶持政策，不断培育新的税收增长点。三是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”管理制度，加强票据日常管理，按规定执行非税收入政策并根据政策的变化及时调整非税收入项目，确保非税收入及时足额入库。同时，积极应对石油开发费征缴出现的新问题，进一步加强与延长石油集团公司沟通对接，不断加大争取协调力度。
（二）挖潜与扩源并举，财政保障能力不断增强。一是积极争取上级财政的支持。加强与省市财政部门沟通协调，多措并举，积极争取上级财政补助资金，共争取上级财力性补助资金5.1亿元，为全市经济社会平稳运行提供了强有力的保障。二是争取上级专项资金3.96亿元，用于子姚高速公路建设、210国道白狼城至子长段公路建设和其他农村公路建设等重点项目建设。三是积极争取新增债券。2019年，我市在省财厅批准的债务限额内新增一般债券18,095万元，用于易地扶贫搬迁建设，确保了易地扶贫搬迁工作的顺利实施。
（三）优化支出结构，民生支出得到较好保障。牢固树立过紧日子思想，进一步压缩一般性支出，坚持把保工资、保运转和保民生作为首要政治任务。2019年，民生支出达22.9亿元，占财政支出的85.09%。一是促进教育事业优先发展。全年教育方面支出41,049万元，占财政支出的15.21%，主要用于普通高中（职高）免费教育、两免一补、学前教育、营养餐补助和子中新校区建设等，促进了教育事业健康发展。二是文化惠民政策落实到位。文化事业支出3,108万元，支持举办了2019年春节文化活动、全民健身大赛、第四届山丹丹文化艺术节等各类文化活动，文化惠民政策得到全面落实。三是社会保障水平不断提升。2019年，社会保障支出36,532万元，占财政支出的13.54%。其中：农村低保由4,020元/人年提高到4,560元/人年，人均提高540元/年；城市低保标准从人均555元/月提高到人均580元/月，人均提高25元/月。城乡居民医疗保险个人部分从220元/年提高到250元/年，财政补助标准金额由450元提高到490元。
（四）立足财政职能，支持打好三大攻坚战。一是坚持把脱贫攻坚和乡村振兴工作作为重大政治任务和第一民生工程。2019年，市本级财政专项扶贫资金支出4,747万元，比上年增长52%。认真落实各项涉农补贴政策，通过“一卡通”发放涉农补贴资金14,678.04万元；拨付农业综合开发项目455.55万元，有力支持农业农村工作；实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目35个，总投资679.5万元，带动了农村公益事业建设，有力改善了农村人居环境。二是强化责任担当，坚决打赢污染防治攻坚战。深入贯彻绿色发展理念，切实承担起财政支持打好污染防治攻坚战政治责任，不断完善财政政策措施，支持抓好环境治理和生态保护修复工作，促进生态环境质量持续改善。三是坚持底线思维，打好防范化解重大风险攻坚战。持续推动融资平台公司转型发展，不断加强隐性债务防范化解工作。全年共化解隐性债务8,676.42万元，完成年初计划的135.69%。
（五）强化措施，深入推进财政管理改革。一是坚决贯彻预决算公开制度，强化支出管理。严格按照预决算公开要求，进一步完善预决算公开制度，明确责任，健全机制，完善措施，除涉密信息外，政府预决算、169个部门的预决算和“三公”经费等信息按照“四个统一”（公开时间统一、公开平台统一、公开内容统一和公开格式统一）要求在市政府门户网站集中向社会公开，及时保障了群众对财政预算的知情权、参与权和监督权。二是进一步落实和规范政府采购制度。依托“陕西政府采购网”，全力推进采购信息化建设，确保政府采购公开、公平、公正。全年完成采购业务200批次，预算采购资金23,342.47万元，实际采购资金21,590.98万元，节约资金1,751.49万元，节约率7.5%。三是深化国库集中支付改革，全面推广陕西“财政云”。按照省财政厅关于推广财政云及深化国库集中支付改革要求，印发了《关于深化国库集中支付改革及推广应用陕西“财政云”实施方案》，完成了预算单位财政云基础数据的收集，电子印章采集、UK制作、银行联调等相关工作，为2020年1月1日财政云全面上线运行奠定了坚实基础。
（六）强化财政监督，财政体制机制不断完善。一是强化预算执行动态监控。完善预算执行动态监控系统建设，健全预算执行动态监控运作机制，不断扩大动态监控范围，合理确定监控重点，全面跟踪财政资金的申请、审核、支付、清算过程，确保财政资金安全。二是加强国有资产管理。建立向人大常委会报告国有资产管理制度，提升国有资产管理透明度。加强“非转经”资产管理，2019年“非转经”收入98.74万元。积极开展企事业单位公务用车制度改革，节约财政资金41.758万元，节支率为4.6%。