在子长县第十八届人大常委会第十一次会议上
子长县财政局局长 郭超贤
主任、各位副主任、各位委员：
我县2017年财政预算执行情况经市财政局审核批准，受县政府委托，现将2017年我县财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
2017年，全县财政总收入实现113,752万元,增长60.19%，全县地方一般公共预算收入完成50,076万元，占年初预算的117.74%，较上年增长27.2%。上划中省市收入63,676万元，较上年增长102.23%。
2017年，全县地方一般公共预算收入决算为50,076万元，其中：税收收入完成41,857万元，占年初预算的141.36%，较上年增长80.61%；非税收入完成8,219万元，占年初预算的63.61%，较上年增长-49.24%。
全县一般公共预算收入50,076万元，加上中省市对我县的各项补助收入145,362万元，债券转贷收入9,881万元，调入资金6,398万元（其中调入预算稳定调节基金1,007万元），上年结余1,363万元，收入总计213,080万元。形成全县财政决算支出200,066万元。以上收支相抵再减去上解支出9,959万元、债务还本支出3,005万元，结转下年支出50万元，2017年全县财政决算实现收支平衡。
汇总统计，2017年全县行政事业单位“三公”经费支出860万元，较上年下降5.19%，其中：公务接待240万元，公车运行维护费620万元。“三公”经费下降主要是全县行政事业单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，不断压缩“三公”经费支出规模的结果。
（二）政府性基金预算
2017年，全县政府性基金收入决算为18,866万元，较上年增长178.38%，增收12,089万元。
全县政府性基金收入18,866万元，加上级补助收入878万元、上年结余3,966万元，收入总计23,710万元，形成全县政府性基金决算支出18,675万元，较上年增长21.89%，增支3,354万元。以上收支相抵再减去调出资金870万元、结余4,165万元，纳入2018年年初预算统筹安排。
（三）县级国有资本经营预算
2017年，全县无国有资本经营预算收入及支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
2017年，全县社会保险基金收入完成26,472万元，加上上年结余766万元，收入总计27,238万元。全县社会保险基金决算支出9,420万元，年末滚存结余17,818万元。
（五）转移支付安排情况
2017年，中省市下达我县转移支付资金145,362万元，较上年增加131万元，其中：返还性收入5,631万元，较上年下降305万元，一般性转移支付70,161万元，较上年增加11,382万元，专项转移支付69,570万元，较上年下降10,946万元。
（六）政府债务有关情况
2017年，全县政府债务限额117,441万元，其中一般债务限额96,044万元，专项债务限额21,397万元。
截止2017年度，全县政府债务余额109,518万元，其中：一般债务余额91,438万元，专项债务余额18,080万元。
（七）预算绩效情况
2017年，制定了《关于编报预算绩效目标指导意见》等一系列制度性文件，为全面推进预算绩效管理工作提供了制度规范。同时，对“一事一议”、老龄补贴等10个项目进行了绩效评价，将评价结果应用到2018年财政预算编制中，促进资金使用效益不断提升。
二、2017年财政主要工作
（一）多措并举抓征管，超额完成年初确定任务。2017年，财税部门紧紧抓住煤炭价格上升的有利时机，创新收入征管方法，层层分解任务，狠抓财政收入组织工作，做到了依法征收，应收尽收，超额完成了年初确定的收入任务。一是抓收入调度。从年初开始就盯紧人代会确定的收入任务，财税库认真履行主体责任，定期召开联席会议和组织收入工作推进会议，深入剖析财税目标任务完成情况，综合研判形势，及时解决征管过程中存在的问题。二是强化税收征管。制定了《子长县税收保障管理办法》，进一步规范税收秩序，严格依法治税，依率计征，惩处偷逃税行为，加大清缴欠税力度，减少税收流失，保证税收及时足额入库。三是加强非税收入管理。加大对收费项目的监督清理，强化票据监管力度，不断完善非税收入征管，从源头上杜绝坐支、截留和挪用非税收入现象的发生。
（二）大力争取上级资金，提升财政保障能力。一是针对我县财政困难情况，我们多次向上级财政部门专题汇报，共争取省市财力补助3.2亿元，保证了全县保工资、保运转、保基本民生的资金需要。二是积极争取市级专项资金6,617万元，主要用于煤炭采空区治理、子长中学新校区建设和脱贫攻坚。三是专项调度5,000万元，用于子姚高速公路建设拆迁补偿，确保了子姚高速项目在我县境内顺利实施。四是争取新增债券6,876万元,重点支持“双高双普”、农村公路建设、棚户区改造等重点项目，有力地促进了全县经济的平稳发展。
（三）优化支出结构，有效保障民生重点支出。“真金白银”的投入才是最大限度的保障民生，全年民生支出160,056万元，占财政支出的80%，让百姓分享更多改革发展成果。一是倾力支持脱贫攻坚。持续加大财政投入用于贫困户产业发展、贫困村基础设施建设和移民搬迁等。二是教育民生政策落实到位。全年教育支出45,908万元，占财政支出的22.95%，落实学前一年到高中免学费、贫困生资助等政策。统筹各类教育资金，支持学前教育、中小学薄弱学校和普通高中基础设施建设，全面改善了中小学和幼儿园办学条件，国家义务教育发展基本均衡县创建工作顺利通过国家验收。三是不断加大“三农”投入力度。认真落实各项涉农补贴政策，有力支持农业农村工作。四是不断提升社会保障水平。完成了机关事业单位养老保险制度改革工作，于2017年6月，机关事业单位退休人员的养老金发放工作正式移交到社保所。五是全力支持医疗卫生事业发展。全年医疗卫生与计划生育支出18,715万元，推进覆盖全体居民的基本医疗保障制度建设。六是全面落实公检法工作人员津补贴改革政策。认真测算基础数据，积极筹措资金1,300万元，严格落实中省市关于进一步规范公检法工作人员岗位津补贴、绩效考核奖金和公安人员法定工作日之外加班补助政策。
（四）深化财政改革，提升财政履职能力。把深化预算管理制度改革作为主抓手，着力破解财政收支矛盾。一是深化部门预算管理改革。按照“守住底线，突出重点，完善制度，引导舆论”的思路，合理安排预算支出，严格执行中央八项规定，从严从紧控制一般性支出，大力压缩“三公”经费和会议经费，节约行政成本。二是加大预决算信息公开力度。政府预决算、部门的预决算和“三公”经费支出信息全面向社会公开，切实提高了预决算信息的透明度。三是规范政府性债务管理。实行政府债务限额管理，根据财政部等六部委《关于进一步规范政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）精神，开展了政府融资违规违法行为清理整改工作，撤回政府及财政关于项目投入资本金约期股权回购函10起，清理政府担保债务1.14亿元。积极开展债务投入项目形成固定资产清查和新增债券、土地专项债券争取工作。
（五）加强财政监管，财政管理更加规范。一是加强预算执行动态监控。完善预算执行动态监控系统建设，健全预算执行动态监控运作机制，不断扩大动态监控范围，合理确定监控重点，全面跟踪财政资金的申请、审核、支付、清算过程，确保财政资金安全。二是加强财政投资项目管理。制定了《子长县政府投资项目管理办法》，加强了对政府投资项目全过程监督管理，规范了建设行为，有效的遏制了高估冒算，弄虚作假的不良现象，提高了财政资金使用效益。三是规范财政专户管理。根据财政部《关于全面清理规范地方财政专户有关事宜的通知》精神，对财政专户进行全面清理，撤销子长县财政局道路交通事故社会救助基金特设专户等4个专户，逐步建立国库单一账户体系。四是积极盘活财政存量资金。有效盘活沉淀资金，在不改变大类的前提下统筹使用于重点领域和优先保障民生支出，弥补了县级财力不足，激活了财政资金存量,提高了财政资金使用效益。五是加强预算单位的账户管理。根据上级有关文件精神，印发了《关于进一步规范和加强行政事业单位银行账户管理的通知》，由县政府督查室牵头，抽调县监察局、审计局、人行和会计局工作人员组成督查组，对全县行政事业单位的银行账户进行了清理。