子长县2016年决算报告
（2017年10月13日）
主任、各位副主任、各位委员：
在县第十八届人大常委会第四次会议上，县政府向大会提交了2016年财政预算执行情况的报告。经市财政局审核批准后，受县政府委托，现将2016年全县财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2016年财政预算执行情况
（一）2016年一般公共预算执行情况
2016年，全县财政总收入实现71,011万元,增长-12.53%，地方一般公共预算收入实现39,368万元，占年初预算的93.79%，较上年同期增长-12.2%，上划中省市收入31,643万元，较上年增长-12.94%。
2016年，全县地方一般公共预算收入决算为39,368万元，其中：税收收入完成23,175万元，占年初预算的101.23%，较上年增长-2.2%，增值税、营业税、资源税以上三项共计完成18,846元，占税收收入比重为81.32%；非税收入完成16,193万元，占年初预算的84.86%，较上年增长-23.4%，石油开发费收入完成12,211万元，累计欠缴9, 460万元。
全县一般公共预算收入39,368万元，加上中省市对我县的各项补助收入145,231万元，债券转贷收入70,712万元，调入资金330万元（按照规定政府性基金调入一般公共预算），上年结余1,695万元，收入总计257,336万元。形成全县财政决算支出182,394万元，占年初预算的92%，较上年同期增长13.84%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出25,002万元，增长14.96%；教育支出37,949万元，增长-10.69%；科学技术支出423万元，较上年同期增长-54.02%；社会保障和就业支出17,947万元，较上年同期增长117.07%；医疗卫生支出20,832万元，较上年同期增长4.58%；城乡社区事务支出7,471万元，较上年同期增长-28.51%；农林水事务支出30,361万元，较上年同期增长46.78%；交通运输支出3,123万元，较上年同期增长-16.45%；住房保障支出5,506万元，较上年同期增长0.46%。以上收支相抵再减去上解支出9,797万元、债务还本支出63,782万元，结转下年支出1,363万元，2016年全县财政决算实现收支平衡。
（二）2016年政府性基金预算执行情况
2016年，全县政府性基金收入决算为6,777万元，较上年增长254.82%，增收4,867万元。
全县政府性基金收入6,777万元，加上级补助收入9,019万元、债券转贷收入14,846万元、上年结余3,835万元，收入总计34,477万元，形成全县政府性基金决算支出15,321万元，较上年增长-17.23%，增支-3,189万元。以上收支相抵再减去债务还本支出14,846万元、上解支出14万元、调出资金330万元、结余3,966万元。
二、2016年财政主要工作
（一）以抓收入为核心，增强财政保障能力。面对全国经济下行压力、国际油价持续低位运行和财政收入减收严重的不利局面，认真贯彻落实中省市财政工作会议精神，积极主动，早谋划、早安排。一是牵头组织调度。从年初开始就盯紧人代会确定的收入任务，定期牵头召开财税联席会议，充分调动起国地税和各综合治税单位的积极性，落实责任、密切协作、强化督查。二是强化税收征管。进一步规范税收秩序，严格依法治税，依率计征，惩处偷逃税行为，加大清缴欠税力度，减少税收流失，保证税收及时足额入库。三是加强非税管理。严格按照上级有关非税收入政策规定，清理非税收入项目，不断提高财政收入质量。四是全力争取上级资金。有针对性地筛选上报项目，有效提高项目、资金争取的成功率。同时，积极向上反映我县财政困难、民生工程项目等情况，争取上级进一步加大对我县的转移支付支持力度。
（二）以改善民生为宗旨，优化财政支出结构。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，严格执行年初预算，保障财政供养人员工资正常发放和行政事业单位正常运转。千方百计筹措资金，机关事业单位工资结构性调整、法官和检察官基本工资改革、住房公积金缴存基数提标和公车补贴等政策性增支足额予以安排。同时，严格落实民生支出“两个80%”要求，财政支出的重心不断向重点领域和社会薄弱环节倾斜，全县民生支出146,872万元，占财政支出的80.52%。
（三）以资金安全为目标，强化财政监管力度。一是加强对国库集中支付流程的监督管理。在优化支付流程的同时，缩短支付时间。二是加强政府投资评审。有效的遏制了高估冒算、弄虚作假的不良现象，提高了政府资金使用效益。三是加强国有资产管理。根据中省市有关要求，完成了全县行政事业单位资产卡片录入、资产清查等工作。四是加强会计集中核算监督职能。坚持依法建账、依法核算、依法记账，努力提升会计核算质量。
（四）以精细化管理为重点，深化财政体制改革。一是深化部门预算改革。细化预算编制，完善预算编制体系、定额体系、费用标准体系，规范预算编制程序，增强预算编制的完整性和科学性。严格执行财政预算，加强预算执行的均衡性、安全性、时效性，加大兼顾力度，保证重点支出需要。二是积极推进预决算信息公开。加大预决算信息公开力度，提高了预决算信息的透明度。三是深入推进公务卡制度改革。将所有预算单位全部纳入公务卡改革范围，并制定了我县公务卡改革强制消费目录。四是加强政府性债务管理改革。按照中省市加强地方政府性债务管理的要求，先后制定了《子长县政府性债务偿债准备金管理暂行办法》《关于规范政府性债务资金管理的通知》等办法，对政府举借债务的原则、管理主体、审批权限、拨付程序、资金使用和管理、债务偿还、政府债务预算等方面进行规范的控制。五是全面推进“营改增”改革。根据上级要求，积极协调国地税，开展政策效应分析、税收收入影响分析和行业税负测算，及时掌握税收收入和税负变化情况，确保了“营改增”工作的平稳过渡。六是扎实开展预算绩效评价。制定出台了《关于推进财政支出绩效管理工作实施意见》等一系列制度性文件，为全面推进预算绩效管理工作提供了制度规范。七是扎实推进国库集中支付改革。按照上级财政部门相关文件精神，结合我县实际，制定了《乡镇国库集中支付制度改革实施方案》及相关配套措施和办法，于2016年10月底全县所有镇（街道办）全部实施了国库集中支付。八是积极盘活财政存量资金。增量不足存量补,充分利用中省市加强地方财政结余结转资金管理的机遇，有效盘活沉淀资金1.14亿元，在不改变大类的前提下统筹使用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，增加了财政资金有效供给。