子长县十八届人大
一次会议文件(27)
关于子长县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算的报告
2017年1月11日在子长县第十八届人民代表大会第一次会议上
子长县财政局局长 郭超贤
各位代表：
受县人民政府的委托，我向大会书面报告2016年全县财政预算执行情况和2017年财政预算，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻落实县委各项重大决策部署，努力克服经济形势下行、石油投资缩减和政策性减收等诸多不利因素，全面深化财政改革，切实保障民生，依法加强税收征管，积极优化支出结构，不断强化财政监督，科学管理，精细理财，财政预算执行情况稳中向好。
（一）全县财政预算收入情况
2016年，完成财政总收入74，986万元，较上年同期下降7.63%；一般公共预算收入39，368万元，完成年初预算41，976万元的93.79%，较上年同期下降12.2%。其中：税收收入完成23，175万元，较上年同期下降2.2％，占一般公共预算收入的比重为58.9%非税收入完成16，193万元，较上年同期下降23.4％，占一般公共预算收入的比重为41.1%。
（二）全县财政预算支出情况
2016年，全县财政预算支出完成182，394万元，较上年同期增长13.84%，其中：一般公共服务25，043万元，同比增长12.81%；公共安全9，467万元，同比增长14.96%；教育37，949万元，同比下降10.69%；科学技术423万元，同比下降54.02%；文化体育与传媒3，178万元，同比下降7.16%；社会保障和就业17，947万元，同比增长117.07%；医疗卫生与计划生育20，832万元，同比增长4.58%；节能环保13，425万元，同比增长82.45%；城乡社区7，471万元，同比下降28.51%；农林水30，361万元，同比增长46.78%；交通运输3，123万元，同比下降16.45%；商业服务业等799万元，同比下降69.42%；国土资源气象等3，523万元，同比增长133.62%；住房保障5，506万元，同比增长0.46%；粮油物资储备699万元，同比下降3.85%；资源勘探信息等2，107万元，同比增长1.30%。
（三）财政预算收支平衡情况
全县一般公共预算收入完成39，368万元，加上上级补助收入145，704万元、新增债券转贷收入6，930万元和上年结余1，695万元减去一般公共预算支出182，394万元和上解支出9，927万元，实现了收支平衡略有结余。
二、主要工作完成情况
（一）以抓收入为核心，增强财政保障能力。2016年，面对经济结构调整和经济下行压力加大的严峻形势，财税部门多措并举，攻坚克难，全力组织财政收入。一是强化征管措施。科学细化和分解目标任务，定期召开财税联席会议，认真分析，科学研判，针对性地制定并落实强化税收征管各项措施。加强对重点领域、重点行业的动态监控和零散税源的征收管理，做到依法征收，应收尽收。二是加强非税管理。严格按照上级有关非税收入政策规定，清理非税收入项目，不断提高财政收入质量。将全县执收单位全部纳入非税收入收缴系统，严格执行“收支两条线”，规范执收单位罚没收入和行政事业性收费行为，确保罚没收入和行政事业性收费及时足额上缴国库。三是全力争取上级资金。有针对性地筛选上报项目，有效提高项目、资金争取的成功率。同时，县财政局多次赴省进京积极向上级财政部门反映我县财政困难、民生工程项目等情况，争取上级进一步加大对我县的转移支付支持力度。2016年，上级共下达我县一般性转移支付67，022万元，同比增加18，921万元，增长39.3%，有效地促进了全县经济社会的发展和各项事业的进步。
（二）以改善民生为宗旨，优化财政支出结构。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，严格执行年初预算，保障财政供养人员工资正常发放和行政事业单位正常运转。千方百计筹措资金，机关事业单位工资结构调整、法官和检察官基本工资改革、住房公积金缴存基数提标和公车补贴等政策性增支足额予以安排。同时，严格落实民生支出“两个80%”要求，财政支出的重心不断向重点领域和社会薄弱环节倾斜，全县民生支出146，872万元，占财政支出的80.52%。一是促进教育事业优先发展。全县教育投入37，949万元，占财政支出的20.8%。主要用于义务教育和普通高中教育助学资金、两免一补、学前免费教育和学前公用经费等，促进了教育事业健康发展。二是多措并举支持“三农发展”。认真落实各项涉农补贴政策，通过“一卡通”发放涉农补贴1.5亿元；实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目54个，总投资970万元；拨付农业综合开发项目资金1，024万元，有力支持农业农村工作。三是加快推进社会保障体系建设。继续加大资金投入，健全完善社会保障体系，社会保障和就业支出17，947万元。四是完善基本医疗卫生服务体系。医疗卫生支出20，832万元，城乡卫生基础设施条件明显改善，卫生服务体系更加健全。五是全力支持脱贫攻坚工作。拨付移民搬迁8，313万元，扶持贫困人口专项资金1，804万元，产业开发资金924万元，其他扶贫专项资金914万元，确保了脱贫攻坚工作扎实推进。
（三）以资金安全为目标，强化财政监管力度。一是加强对国库集中支付流程的监督管理。在优化支付流程的同时，缩短支付时间。共办理集中支付业务11，149笔，支付资金51，689万元，其中直接支付199笔，占1.8%，授权支付10，950笔，占98.2%，资金支付准确率达到100%。二是加强政府投资评审。共评审项目185个，送审金额6.4亿元，审定金额5.7亿元，核减0.7亿元，核减率10.91%。有效的遏制了高估冒算、弄虚作假的不良现象，提高了政府资金使用效益。三是加强政府采购管理。全年累计采购124次，预算采购资金8，237万元，实际采购支出7，637万元，节约资金600万元，节约率7.28%。四是加强国有资产管理。根据中省市有关要求，完成了全县行政事业单位资产卡片录入、资产清查等工作。对我县公车改革中取消的党政机关公务用车进行了公开拍卖，共拍卖55辆，拍卖总收入257.4万元，拍卖资金全部上缴国库。五是加强会计集中核算监督职能。坚持依法建账、依法核算、依法记账，努力提升会计核算质量。规范业务338笔，涉及金额210.8万元；拒付各类不合理支出205笔，涉及金额141.27万元。全县“三公”经费支出908万元，较上年同期下降0.22%。其中公务用车运行维护费653万元，下降0.15%；公务接待费255万元，下降0.39%。
（四）以精细化管理为重点，深化财政体制改革。一是深化部门预算改革。细化预算编制，完善预算编制体系、定额体系、费用标准体系，规范预算编制程序，增强预算编制的完整性和科学性。严格执行财政预算，加强预算执行的均衡性、安全性、时效性，加大兼顾力度，保证重点支出需要。二是积极推进预决算信息公开。加大预决算信息公开力度，除涉密单位外，251个单位的预决算在县人民政府网站公开，提高了预决算信息的透明度。三是深入推进公务卡制度改革。将所有预算单位全部纳入公务卡改革范围，并制定了我县公务卡改革强制消费目录。全县共办理公务卡6，355张，录入国库集中支付系统6，215张，共运行公务卡结算业务965笔289万元。四是加强政府性债务管理改革。一方面，按照中省市加强地方政府性债务管理的要求，先后制定了《子长县政府性债务偿债准备金管理暂行办法》、《关于规范政府性债务资金管理的通知》等办法，对政府举借债务的原则、管理主体、审批权限、拨付程序、资金使用和管理、债务偿还、政府债务预算等方面进行规范的控制；另一方面，积极争取到地方政府债券置换资金6.15亿元，增加新增债券6，930万元，降低了融资成本，缓解了地方财政偿债压力。五是全面推进“营改增”改革。根据上级要求，积极协调国地税，开展政策效应分析、税收收入影响分析和行业税负测算，及时掌握税收收入和税负变化情况，确保了“营改增”工作的平稳过渡。六是扎实开展预算绩效评价。制定出台了《关于推进财政支出绩效管理工作实施意见》等一系列制度性文件，为全面推进预算绩效管理工作提供了制度规范。同时，以重点项目和部门支出管理为突破口，加大预算绩效考核。选取大气污染治理和旱作农业等项目开展了重点绩效评价，并将评价结果运用在资金预算和拨付环节。七是扎实推进国库集中支付改革。按照上级财政部门相关文件精神，结合我县实际，制定了《乡镇国库集中支付制度改革实施方案》及相关配套措施和办法，印制了各种相关的文书和票据，于2016年10月底全县所有镇（街道办）全部实施了国库集中支付，累计完成授权支付662笔1，475万元，直接支付4笔305万元。八是积极盘活财政存量资金。增量不足存量补，充分利用中省市加强地方财政结余结转资金管理的机遇，有效盘活沉淀资金1.14亿元，在不改变大类的前提下统筹使用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，增加了财政资金有效供给。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政经济工作仍面临着许多困难和挑战：从收入方面看，我县资源型经济结构单一，产业转型升级艰难且短期内难以见效，石油价格低位运行、煤炭产量被限定，加之降税减费力度进一步加大，短期内财政增收异常困难。从支出方面看，近年来，各级加大民生投入形成的刚性支出仍要继续保障，新的民生支出需求还在不断增加，稳增长、调结构、转方式等都需要财政予以大力支持，财政支出压力很大，收支矛盾十分突出。从工作方面看，财政管理工作还存在一些薄弱环节，特别是绩效管理、国有资产管理等方面还有一定差距。对此，我们将高度重视，认真研究应对措施，确保财政健康平稳运行。
三、2017年财政预算
根据对当前经济形势的分析和预测，按照中央、省、市和县委对财政经济工作的总体部署，2017年我县财政预算安排的指导思想是：坚持以党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神为指导，深入贯彻执行新《预算法》，认真落实中央经济工作会议精神和县第十九次党代会发展战略和工作部署，继续突出深化改革和依法理财两个主题，进一步深化预算管理制度改革，着力转方式、补短板、防风险、促发展，提高财政运行质量；加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量；从严控制一般性支出，优化财政支出结构，保障民生和重点支出；强化部门预算绩效管理，提高财政资金使用效益；加强政府性债务管理，促进全县经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算收入
按照上述指导思想，本着积极稳妥的原则以及结合我县国民经济、社会发展预期目标和预算编制的总体要求，并充分考虑财税政策调整的增减因素，2017年我县一般公共预算收入拟安排42，531万元。其中：税收收入29，611万元，较上年同期增长27.8%；非税收入12，920万元，较上年同期下降20.2%。
（二）一般公共预算支出
依据2017年收入计划和现行财政体制测算，结合我县“十三五”规划、《子长县2017年国民经济和社会发展计划主要指标（草案）》、《子长县2017年项目建设计划（草案）》和县委、县政府2017年重点工作，按照“量入为出”的原则，2017年我县一般公共预算支出拟安排190，860万元，主要支出项目为：一般公共服务25，099万元、公共安全11，522万元、教育39，523万元、科学技术1，233万元、文化体育与传媒2，918万元、社会保障和就业29，171万元、医疗卫生与计划生育15，656万元、节能环保6，374万元、城乡社区4，645万元、农林水27，908万元、交通运输1，880万元、资源勘探信息等1，854万元、商业服务业等421万元、国土海洋气象等1，313万元、住房保障7，198万元、粮油物资储备353万元、预备费1，000万元、债务付息支出6，291其他支出6，500万元。
四、深化改革，追赶超越，全面推进2017年财政各项工作
2017年是实施“十三五”规划的重要一年和推进供给侧结构性改革的深化之年，做好财政经济工作意义重大。为了完成上述预算目标任务和财政各项工作，我们将全力以赴做好以下五方面的工作。
（一）夯实征管措施，确保完成全年收入目标任务。一是围绕“挖存量、盯增量、开新源、防风险”的工作思路，密切关注宏观经济形势，准确把握财税政策变化情况，突出重点税源监控，坚持税收与非税并重，挖掘潜力，堵塞漏洞，做到依法征收、应收尽收。二是加强与征管部门的协调，及时解决收入中存在的问题，努力完成全年收入目标任务。三是全面落实国家出台的结构性减税和普遍性降费政策，多措并举降低企业成本，促进经济发展，增强财政可持续发展能力。四是积极争取上级支持，准确把握上级政策导向及投资动态，找准“政策眼”，认真做好项目规划、筛选和申报工作，力争获得上级财政的最大支持。
（二）优化支出结构，保证民生事业和重点支出。一是保障和改善民生。按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则，积极落实各项惠民利民政策及新增财力和财政支出的80％以上用于民生的刚性要求，全力支持民生各项事业发展，优先教育、医疗卫生、社会保障、脱贫攻坚等方面的支出。二是牢固树立“过紧日子”思想，继续压减“三公”经费、会议费等一般性支出，推进“中央八项规定”常态化。三是积极筹措资金，按照“策划大项目、培育大产业、搞好大配套、形成大格局”的思路，全力保障十大重点项目、城乡十件实事资金需求。
（三）发挥财政职能，支持县域经济转型升级。一是落实各项财税政策，大力支持供给侧结构性改革，配合做好“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”等相关工作，促进稳增长、调结构、转方式。二是改进资金筹措和使用方式，积极探索政府购买服务，政府与社会资本合作（PPP）等市场化方式，大力发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，引导和撬动更多金融资本、社会资本及民营资本投入公共服务设施和服务业等重点领域、重点项目。三是大力支持旅游文化、金融服务、电子商务等新业态发展。支持退耕还林、山地苹果、现代农业园区、美丽乡村和“一村一品、一乡一业”专业村镇建设。四是支持“加快工业转型升级”实施战略，重点推进工业园区基础设施建设，引导更多资金、更好项目向园区集中，形成产业集群。努力培植接续产业，活跃经济，丰富地方税源，促进全县经济健康平稳运行。
（四）深化财税体制改革，增强财政服务保障能力。一是进一步深化预算管理改革，盘活存量、用好增量，推动财政管理工作再上新台阶。二是不断探索推进行政事业单位固定资产管理制度化、规范化建设，合理配置和有效利用国有资产，盘活存量资产，提高国有资产使用效益。三是进一步盘活财政存量资金。继续清理收回各部门两年以上结转结余资金，激活财政闲置、沉淀资金，切实提高政府的调控能力，充分发挥财政资金使用效益。四是建立健全财政资金绩效管理评价机制。全面实行各单位财政资金的绩效评价，将评价结果作为年底平衡资金及以后年度安排预算的重要依据。五是拓展财政信息公开范围。进一步细化全县各部门预决算和“三公”经费公开内容。全面开展政府采购、政府性债务、行政事业单位资产和权责发生制政府综合财务报告等信息公开，接受社会监督。六是深化政府性债务管理改革。严格落实上级关于加强地方政府性债务管理相关要求，建立健全政府性债务管理制度。加大与上级财政部门沟通，继续做好存量债务的债券置换工作。严控新债发生，严格举债程序，切实防范和化解财政风险。
（五）加强财政干部队伍建设，全面提升服务水平。一是进一步加强财政干部教育培训，提高财政干部依法理财、科学管理的能力和水平。依靠制度建设，结合“两学一做”学习教育，教育和引导全体财政干部，严守财经纪律和规矩。二是建立健全内控制度，将预防关口前移，切实做到用制度管权、规范用权、依法理财，确保财政资金和财政干部“双安全”。三是全面贯彻落实鼓励激励、容错纠错、能上能下“三项机制”，调动财政干部干事创业和服务群众、服务大局的积极性和主动性，为更好发挥财政职能作用提供坚强保证。
各位代表，2017年的财政工作任务艰巨、责任重大，让我们在县委的坚强领导下，在人大代表、政协委员以及社会各界的监督和支持下，抓住机遇，增强信心，深化改革，追赶超越，全面完成各项工作任务，为促进我县经济持续健康发展、全面建成小康社会做出新的更大贡献！
附件：
1.2017年一般公共预算收入/upload/zichang/2022/09/20/202209201241102068317.xlsx
2.子长县2017年预算统计表支出大类/upload/zichang/2022/09/20/202209201241101618992.xlsx
3.2017公共预算支出-功能分类/upload/zichang/2022/09/20/202209201241102545801.xlsx
4.2017公共预算支出-经济分类/upload/zichang/2022/09/20/202209201241101276779.xlsx
5.基金收支预算2017年/upload/zichang/2022/09/20/202209201241101132141.xls
