子长县2015年决算报告
主任、各位副主任、各位委员：
在县第十七届人大常委会第三十二次会议上，县政府向大会提交了2015年财政预算执行情况的报告。经市财政局审核批准后，受县政府委托，现将2015年全县财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2015年财政预算执行情况
（一）2015年一般公共预算执行情况
2015年，全县公共财政预算总收入实现81，182万元，增长-27.74%，地方公共财政预算收入实现44，837万元，占年初预算的85.30%，较上年同期增长-32.06%。上划中省市收入36，345万元，较上年增长-21.63%。
2015年，全县地方公共收入决算为44，837万元，其中：税收收入完成23，696万元，占年初预算的78.03%，较上年增长8.27%，增值税、营业税、资源税以上三项共计完成19，144元，占税收收入比重为80.79%，三大税种的主体作用依然显著；非税收入完成21，141万元，占年初预算的95.23%，较上年增长-46.44%，石油开发费收入完成14，563万元，累计欠缴4， 832万元。
全县地方公共收入44，837万元，加上中省市对我县的各项补助收入124，966万元，债券转贷收入10，845万元，调入资金2，027万元（按照规定政府性基金调入一般公共预算），结余1，022万元，收入总计183，697万元。形成全县财政决算支出160，224万元，占年初预算的125.89%，较上年增长2.03%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出22，200万元，增长0.74%；教育支出42，492万元，增长24.96%；科学技术支出920万元，较上年同期增长-36.29%；社会保障和就业支出8，268万元，较上年同期增长-18.27%；医疗卫生支出19，919万元，较上年同期增长19.76%；城乡社区事务支出10，451万元，较上年同期增长83.44%；农林水事务支出20，684万元，较上年同期增长-1.87%；交通运输支出3，738万元，较上年同期增长-34.79%；住房保障支出5，481万元，较上年同期增长-64.4%。以上收支相抵再减去上解支出10，806万元、债务还本支出9，965万元、安排预算稳定调节基金1007万元、结转下年支出1，695万元，2015年全县财政决算实现收支平衡。
（二）2015年政府性基金预算执行情况
2015年，全县政府性基金收入决算为1，910万元，较上年增长59.57%，增收713万元。
全县政府性基金收入1，910万元，加上级补助收入16，637万元、债券转贷收入3，234万元、上年结余5，828万元，收入总计27，609万元，形成全县政府性基金决算支出18，510万元，较上年增长304.5%，增支13，934万元。以上收支相抵再减去债务还本支出3，234万元、上解支出3万元、调出资金2，027万元、结余3，835万元。
二、2015年财政主要工作
（一）强化征管，严控支出
今年以来，受煤炭行业“量减价跌”、石油投资缩减、政策性减税政策等影响，我县财政收入形势严峻，面对不利形势，我局创新收入征管方法，层层分解任务，优化支出结构，确保财政收入因收尽收。一是抓收入调度。多次组织召开财税联席会议，明确收入目标，分解征收责任，解决征管问题。二是强化税收征管。进一步规范税收秩序，严格依法治税，依率计征，惩处偷逃税行为，加大清缴欠税力度，减少税收流失，保证税收及时足额入库。三是加强规费征管。深化非税收入“收支两条线”管理，加大检查和政策执行力度。四是压缩一般性支出。将中央八项规定贯彻到预算和审批执行当中，按照“先有预算、后有支出”的原则，从严从紧压缩一般性支出，坚决反对铺张浪费，严格压缩“三公”经费。
（二）保障民生，服务发展
坚持以民为本、为民解困、为民服务的工作宗旨，把保障困难群众的基本生活和满足人民群众的基本需求放在优先位置，着力推进以保障和改善民生为重点的社会建设，财政普惠于民取得显著成效。一是认真落实义务教育政策，“两免一补”3，421.5万元，惠及学生25，123人二是多措并举支持三农发展，发放涉农补贴11，078.05万元，惠及农户达7万多户三是加快推进社会保障体系建设。支持全面建立和完善城乡最低生活保障制度，财政补助水平逐年提高。四是进一步完善基本医疗卫生服务体系。推进覆盖全体居民的基本医疗保障制度建设。城乡居民医疗保险参保人数覆盖面不断扩大，参保人数达247，572人。五是支持城乡公共文化服务建设。安排文化体育与传媒支出3，423万元用于改造乡镇文化站，农民体育健身工程，推进农村广播电视全覆盖、农村电影放映、“农家书屋”建设等文化惠民工程。
（三）规范管理，深化改革
不断推进财政改革创新，提升履职能力和财政管理科学化、精细化和绩效化水平。
一是深化部门预算管理改革。按照“守住底线，突出重点，完善制度，引导舆论”的思路，合理安排预算支出，严格执行中央八项规定，从严从紧控制一般性支出，大力压缩“三公”经费和会议经费，节约行政成本。细化了基本支出和项目支出，进一步完善了定额管理体系，严格控制预算调整和追加，建立和完善预算调整的规范程序，实现了预算编制由粗放向规范管理转变。
二是加强国库管理。做好国库集中支付、公务卡、财政专户监督管理。加大资金支出审核力度，充分发挥国库集中支付的监管作用。全年办理支付业务7，016笔，其中直接支付190笔，占2.7%，授权支付5，814笔，占82.9%，资金支付准确率达到100%，充分发挥了国库集中支付的监管作用。
三是加强预算执行动态监控。完善预算执行动态监控系统建设，健全预算执行动态监控运作机制，不断扩大动态监控范围，合理确定监控重点，全面跟踪财政资金的申请、审核、支付、清算过程，确保财政资金安全。
四是积极盘活存量资金。加大存量资金清理力度，对确属于没有制定用途和因政策变化无需继续执行的存量资金，及时收回总预算或补充预算稳定调节基金，统筹安排使用。有效盘活沉淀资金，发挥其增量效益，提高财政资金使用效率。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作中还存在一些问题和不足。主要表现在：
（一）收入增长后劲不足。煤炭、石油是我县财政的主要税源。但这种资源依赖型和支柱单一型经济，在近年经济大环境发生变化的背景下，也充分暴露出其受宏观经济影响直接、波动起伏明显的弱点，严重影响我县财政收入。加之国家结构性减税、“营改增”扩围试点面扩大等，对全年财政收支形势产生巨大的影响。
（二）刚性支出巨大，收支矛盾突出。教育、农业、社会保障和就业、医疗卫生等方面刚性投入增加，项目配套资金大，财政要保证的重点支出项目越来越多，基本公共服务支出需求也大幅增长，财政支出压力有增无减，收支矛盾越趋尖锐。对于些问题我们将高度重视，并采取有效措施切实予以解决。
面对这些问题，在今后的工作中，我们将继续深化财政改革，完善制度，规范程序，不断提高理财水平，更好地为全县经济和社会事业发展服务。