主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，我向大会书面报告2015年全县财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2015年公共财政预算执行情况
2015年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，全县上下深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，积极应对严峻复杂的经济形势，全力克服经济下行等诸多困难，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等重点工作，全年财政收支执行情况总体平稳。
（一）全县公共财政预算收入情况
2015年，完成财政总收入81，176万元，较上年同期下降26.68%；公共财政预算收入44，837万元，完成年初预算52，566万元的85.30%，较上年同期下降32.06%。其中：税收收入完成23，696万元，较上年同期下降9.84％；非税收入完成21，141万元，较上年同期下降46.77％。税收占一般预算收入的比重为52.85%；税收收入中，增值税完成5，850万元，较上年同期下降13.68%；营业税完成6，436万元，较上年同期下降30.97%；耕地占用税647万元，较上年同期下降46.44%，契税完成202万元，较上年同期下降55.11%。
（二）全县公共财政预算支出情况
2015年全县公共财政预算支出完成160，224万元，较上年同期增长2.03%，其中：一般公共服务22，200万元，同比增长0.87 %；公共安全8，235万元，同比下降3.31%；教育42，492万元，同比增长24.96%；科学技术920万元，同比下降36.29%；文化体育与传媒3，423万元，同比增长24.11%；社会保障和就业8，268万元，同比下降18.27%；医疗卫生与计划生育19，919万元，同比增长19.76%；节能环保7，358万元，同比下降22.76%；城乡社区事务10，451万元，同比增长83.45%；农林水20，684万元，同比下降1.87%；交通运输3，738万元，同比下降34.79%；商业服务业等支出2，613万元，同比增长417.43%；国土海洋气象等支出1，508万元，同比增长33.93%；住房保障支出5，481万元，同比下降64.40%；粮油物资储备支出727万元，同比增长54.68%。
（三）公共财政预算收支平衡情况
全县公共财政预算收入完成44，837万元，加上上级补助收入124，939万元和上年结余1，022万元减去公共财政预算支出160，224万元，上解支出10，756万元，债券还本支出1，062万元，当年收支平衡。目前收支决算已上报，待市上审核批复后，再专题向县人大常委会报告。
（四）主要工作完成情况
1.注重精细征管，征管机制增添新动力。自2012年以来，受煤炭行业“量减价跌”、石油投资缩减、政策性减税政策等影响，我县财政收入持续减收，面对不利形势，不断创新收入征管方法，层层分解任务，优化支出结构，确保财政收入应收尽收。一是建立定期协调机制。县政府多次组织召开财税联席会议，及时协调解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作的主动权。二是建立精细征管机制。加强税收基础管理，在抓好日常征管的同时，积极开展重点行业税收稽查、企业欠税清收、小税种稽查等，力促应收尽收。三是加强规费征管。深化非税收入“收支两条线”管理，加大检查和政策执行力度。
2.注重民生福祉，人民群众得到新实惠。全年全县民生支出148，448万元，占公共财政预算支出的81.27%。一是促进教育事业优先发展。全年安排教育总支出39，469万元，实施薄弱学校改造工程、补助困难学生生活、“两免一补”、“蛋奶工程”、“营养计划”、学前免费等，惠及城乡学生25，123人。二是多措并举支持三农发展。认真落实各项涉农补贴政策，组织发放粮食直补、良种补贴、综合直补和农机具购置补贴等11，078.05万元。三是加快推进社会保障体系建设。继续加大资金投入支持完善社会保障体系，全年共拨付就业再就业、低保、优抚、特困户等补助资金8，268万元，保障了弱势群体生活。四是进一步完善基本医疗卫生服务体系。全年医疗卫生与计划生育支出19，919万元，推进覆盖全体居民的基本医疗保障制度建设。五是支持城乡公共文化服务建设。全年安排文化体育与传媒支出3，423万元用于改造乡镇文化站，农民体育健身工程，推进农村广播电视全覆盖、农村电影放映、“农家书屋”建设等文化惠民工程。六是全力支持平安子长建设。拨付公检法司各项资金10，128万元，大大加强了我县政法干警队伍建设，提高了政法机关的装备水平，对促进社会治安综合治理和创建“平安子长”工作的开展奠定坚实基础，有效维护了社会和谐稳定、人民安居乐业。
3.注重规范管理，体制机制进一步健全。一是深化部门预算管理改革。按照“守住底线，突出重点，完善制度，引导舆论”的思路，合理安排预算支出，严格执行中央八项规定，从严从紧控制一般性支出，大力压缩“三公”经费和会议经费，节约行政成本。二是深化政府采购制度改革。以制度建设为基础，以信息化为手段，优化政府采购程序，妥善处理政府采购与公共资源交易整体改革的关系，不断提高政府采购的服务效率。强化政府采购项目的跟踪问效，提升政府采购的服务质量和水平全年共完成采购业务72次，其中公开招标7次，邀请招标7次，询价采购23次，竞争性谈判35次。预算采购资金6，706.28万元，实际采购资金6，200.9万元，节约资金505.3万元，节约率为7.5%。三是积极推进预决算信息公开。加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围，细化公开内容，完善公开机制，切实提高预决算信息的透明度，发挥信息公开的正面效应，努力打造“阳光财政”。四是全面落实中央、省、市关于税收制度改革的各项部署。加强对税收优惠政策的规范管理，清理纠正自行制定的越权减免税政策。清理规范行政事业性收费，取消不合理的收费项目，减轻企业和社会负担。五是完成了行政及事业单位人员的政策性调资。根据陕西出台的相关改革政策，认真研究领会政策精神，积极配合县人社、组织部等部门，完成了工资改革资金的测算、筹集和发放工作，确保改革政策及时落实到位。六是落实行政事业单位养老保险制度改革和公务用车制度改革。扎实做好前期基础数据统计工作，确保改革前后工作衔接顺利。
4.注重规范理财，财政监管有了新进展。一是加强国库管理。做好国库集中支付、公务卡、财政专户监督管理。加大资金支出审核力度，充分发挥国库集中支付的监管作用。全年办理支付业务7，016笔，其中直接支付190笔，占2.7%，授权支付5，814笔，占82.9%，资金支付准确率达到100%，充分发挥了国库集中支付的监管作用。二是加强政府投资项目监管。加大财政评审力度，强化项目投资控制。全年财政投资评审中心共评审项目254个，送审金额66，251.36万元，审定金额55，932.17万元，审减金额10，319.19万元，平均审减率15.58%。其中：完成预算评审项目107个，送审金额45，832.08万元，审定金额40，318.28万元，审减金额5，513.80万元，审减率12.03%；完成结算评审项目147个，送审金额20，419.28万元，审定金额15，613.89万元，审减金额，4805.39万元，审减率23.53%。有效的遏制了高估冒算，弄虚作假的不良现象，提高了政府资金使用效益。三是健全规章制度，用制度规范“三公”经费支出，降低行政运行成本。四是加强预算执行动态监控。完善预算执行动态监控系统建设，健全预算执行动态监控运作机制，不断扩大动态监控范围，合理确定监控重点，全面跟踪财政资金的申请、审核、支付、清算过程，确保财政资金安全。五是强化财政资金监督检查。充分整合监察、审计、财政等力量，加大对各预算单位财务收支的监督检查力度，坚持日常监管与专项检查相结合、切实维护财经纪律的严肃性。六是稳步推进会计集中核算。坚持依法建账、依法核算、依法记账，努力提升会计核算质量。不断完善内控制度，健全县财务监管网络，规范报账审批程序。七是积极盘活存量资金。加大存量资金清理力度，对确属于没有制定用途和因政策变化无需继续执行的存量资金，及时收回总预算或补充预算稳定调节基金，统筹安排使用。有效盘活沉淀资金，发挥其增量效益，提高财政资金使用效率。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政经济工作仍面临着许多困难和挑战：一是收入增长后劲不足。煤炭、石油是我县财政的主要税源。但这种资源依赖型和支柱单一型经济，在经济大环境发生变化的背景下，也充分暴露出其受宏观经济影响直接、波动起伏明显的弱点，严重影响我县财政收入。加之国家结构性减税、“营改增”扩围试点面扩大等，对全年财政收支形势产生巨大的影响。二是刚性支出巨大，收支矛盾突出。教育、农业、社会保障和就业、医疗卫生、扶贫等方面刚性投入增加，项目配套资金大，财政要保证的重点支出项目越来越多，基本公共服务支出需求也大幅增长，财政支出压力有增无减，收支矛盾越趋尖锐。对此，我们将高度重视，认真研究应对措施，确保财政健康平稳运行。
二、2016年公共财政预算草案
2016年财政工作指导思想：坚持以党的十八大以来的会议和习近平总书记系列重要讲话精神为指导，紧密结合当前经济形势和县委、县政府中心工作，充分发挥财政职能作用，积极支持经济发展，着力培植税源；强化收入征管，加大争资力度，着力增强财政实力；坚持为民理财，优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革，强化财政监管，着力推进财政科学化、精细化管理，促进全县经济社会又好又快发展。
2016年财政预算编制的原则是：坚持一要吃饭，二要建设的原则，优先足额安排工资、各项公用经费和社会保障支出。坚持以人为本，为民理财的原则，优化支出结构，优先安排教育、医疗卫生、公共安全等事关人民群众根本利益的各项支出，促进和谐发展。坚持讲求效益，量入为出的原则，提高财政资金效益，确保财政收支平衡。
（一）公共财政预算收入
按照上述指导思想，本着积极稳妥的原则以及结合我县国民经济、社会发展预期目标和预算编制的总体要求，并充分考虑财税政策调整的增减因素，2016年我县公共财政预算收入拟安排41，976万元，比2015年预计下降6.38%。其中：税收收入22，893万元、较上年同期下降3.39%，非税收入19，083万元、较上年同期下降9.73%。
（二）公共财政预算支出
依据2016年收入计划和现行财政体制测算，结合我县“十三五”规划、《子长县2016年国民经济和社会发展计划主要指标（草案）》、《子长县2016年项目建设计划（草案）》和县委、县政府2016年重点工作，按照“量入为出”的原则，2016年我县公共财政预算支出拟安排198，246万元，主要支出项目为：一般公共服务25，844万元，公共安全11，268万元、教育35，033万元、科学技术1，121万元、文化体育与传媒2，808万元、社会保障和就业25，026万元、医疗卫生与计划生育20，091万元、节能环保9，122万元、城乡社区事务6，696万元、农林水事务39，436万元、交通运输2，676万元、资源勘探电力信息等事务1，779万元、商品服务业等事务629万元、住房保障支出7，468万元、国土海洋气象等事务4，075万元、粮油物资储备事务664万元、预备费2，000万元、其他支出2，500万元。
三、开拓创新，扎实工作，圆满完成2016年财政预算
2016年是全面深化改革、推进依法治国的关键之年，也是全面实施“十三五”规划的起步之年。确保完成全年财政预算任务，对于“十三五”期间全县经济社会事业发展开好头、起好步，具有十分重要的意义。
（一）着力加强财政收入管理。一是密切关注宏观经济走向，加强税源调研和收入分析调控，着力提升税收把控力，促进收入增长。二是密切跟踪国家财税政策调整，清理税收优惠政策，做到应收尽收。三是完善综合治税制度体系，根据《深化国税、地税征管体制改革方案》（中办发〔2015〕56号），加强税源管控，推进综合治税管理，堵塞收入征管漏洞。四是强化非税收入的征管。严格按照上级有关非税收入政策规定，清理非税收入项目，规范非税收入征管，不断提高财政收入质量。五是高度重视财源建设，巩固主体税源，培育后续财源，优化收入结构，促进财税健康可持续发展。
（二）着力优化财政支出结构。一是优化财政支出结构。严格控制“三公”经费等一般性支出，对重点支出统筹安排，优先保障教育、医疗卫生、社会保障和就业等支出。二是继续积极盘活存量资金。用活存量资金盘活政策，建立任务清单，对各类财政存量资金进行全面梳理，分门别类调查核实，细化摸清底数，逐笔查明原因，统筹安排使用，切实使财政存量资金发挥增量效益。
（三）着力深化财政改革。一是继续改进预算编制方式，提高预算编制的科学性。结合行政事业单位机构改革和镇村两级撤并工作，进一步细化公用支出定额标准，完善预算的编制、执行、监督工作程序，早编预算、细化预算，强化预算约束，减少预算追加，提高预算管理的前瞻性、连续性和可控性。二是进一步完善国库集中支付制度，改革财政资金缴拨方式。进一步规范财政资金核算和使用程序，完善资金拨付的有关规定，确保预算执行及财政性资金拨付工作的规范安全运行。三是进一步完善政府采购制度，规范政府采购行为。一方面，按照“稳步发展，逐步规范”的原则，不断扩大政府采购的范围和规模；积极推进政府采购资金国库集中支付，将政府采购资金直接拨付供应商，加强财政资金监督，堵塞财政支出漏洞，提高财政资金使用效益。另一方面，进一步细化政府采购预算编制，严格按照部门预算和集中采购目录的要求汇编年度政府采购预算，对于无预算或超预算的项目均不能采购；加强政府采购监管，科学确定采购限额标准和采购方式，严格政府采购预算编制执行，规范政府采购行为。四是进一步扩大“营改增”改革试点，密切关注改革对我县建筑安装、交通运输、现代服务业等相关产业的影响。五是继续深化国有资产管理制度改革。在进一步建立健全国有资产监管系统平台的基础上，强化对各单位、各部门国有资产的监管，确保国有资产保值增值。六是适时探索编制三年财政滚动计划，增强各年度之间财政支出的连续性，提高支出的前瞻性和可持续性。七是进一步推进财税库银横向联网工作。实现财政、税务、国库、银行间的信息交换，提高财政资金的使用效率，保证政府预算的正常执行。八是完善机关事业单位养老保险制度改革工作。逐步建立更加公平、更可持续的社会保障制度。九是扎实推进公务用车制度改革，形成高效廉洁、监管有效的公务用车制度体系，大幅降低公务交通的财政支出。
（四）着力规范地方政府性债务管理。为进一步提高全县政府性债务管理工作，按照“疏堵结合、修明渠，堵暗渠”改革思路。一是完善我县地方政府债务管理办法。根据省市政府出台的《政府性债务管理办法》，结合我县实际，制定出台《子长县政府性债务管理办法》。对政府举借债务的原则、审批权限、拨付程序、资金使用和管理、债务偿还、政府债务预算等方面进行规范的控制。科学地评估政府债务规模，保证政府债务规模和经济发展水平和财政偿债能力相适应。二是建立和完善政府债务预警机制。制定出台《子长县政府性债务风险预警和责任追究管理办法》，合理控制新增政府性债务规模，有效防范县级政府债务风险。三是规范政府性债务资金的管理。制定出台《关于规范政府性债务资金管理的通知》，理顺政府性债务资金支出审批程序，提高政府性债务资金的使用效益；在整体经济下行，我县可用财力进一步萎缩的形势下，确保我县扶贫、棚户区改造和事关全县稳定运行各项民生工程顺利实施，促进我县县域经济健康发展。
（五）着力强化财政资金监管。一是建立健全预算监督管理制度与机制，建立监督检查、绩效评价、投资评审、政府采购等成果运用机制，提升预算编制与执行水平。二是整合财政监督检查力量，加强财政专项资金的监督管理，及时解决资金使用中存在的问题。三是进一步强化项目资金管理。一方面，按照“概算控制预算、预算控制结算、结算控制决算”的原则，理顺我县项目资金审批管理。另一方面，积极开展项目资金绩效评价，提高财政资金效益。四是进一步推进政务公开，提高信息公开数量和质量，积极打造“阳光财政”，自觉接受社会监督。
（六）着力强化财政综合扶贫投入体系。一是抓住国家实施的扶贫开发政策对财政支农投入新增部分重点用于扶贫开发，中央财政一般性转移支付、涉及民生的专项转移支付，进一步向贫困地区倾斜的有利时机，积极争取上级扶贫资金。二是深入推进财政扶贫机制创新。结合精准扶贫针对不同原因、不同类型的贫困，采取不同的支持方式，通过移民搬迁、加强就业能力培训和就业对接服务、社会保障实施政策性兜底等，支持解决全县农村贫困人口脱贫。
（七）着力加强队伍建设。一是加强党建工作，做好党员发展工作。二是继续开展“正风”行动，进一步转变作风，树立文明形象，推进廉政风险防控管理工作，狠抓制度建设，强化干部管理制度意识，切实提高执行力。三是深入开展党风廉政建设，增强局机关干部廉政勤政意识。四是创新干部培训工作，努力提高干部综合素质和业务本领。
各位代表，今年财税工作任务繁重，使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚定信心，开拓进取，为促进全县经济社会事业全面发展做出更大的贡献。
附件１：子长县2016年预算-经济分类分类
/upload/zichang/2022/09/20/202209201241099079870.rar
附件2：子长县2016年预算支出功能分类