子长市财政局2020年部门综合预算

子长市财政局

2020年部门综合预算

目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

1.部门主要职责

（一）组织贯彻执行国家财政、税收的方针、法规、政策，拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制；制定全市财政中长期发展规划；指导全市财政工作。

（二）管理全市财政收支；依据《中华人民共和国预算法》编制年度财政预算草案和决算，组织执行年度财政预算；管理行政事业性收费、政府基金（附加）、社会保障资金等；组织财政性资金的综合平衡。

（三）负责全市罚没财物管理工作。

（四）指导全市乡镇财政业务工作，加强业务培训，提高财政干部业务技能。

（五）组织执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《社会保险基金财务制度》和基本建设财务制度；负责财政性投资评审政策制定和管理；负责政府采购政策制定和管理；制定需要全市统一规定的行政事业单位开支标准。

（六）管理市本级财政公共支出和财政承担的经济发展支出；分配各种专项资金；管理农业综合开发、国债转贷等有偿使用的财政资金。

（七）负责国有资产的管理，组织实施清产核资、国有资产的权属界定、产权登记和股权管理：负责资产评估项目的合规性审核，负责公共资源的统计分析。

（八）执行政府债务管理的规章制度和管理办法，管理政府主权债务；负责外国政府贷款、世界银行贷款等贷款的监管。

（九）组织执行《企业财务通则》和分行业企业财务制度，执行国家与企业的分配政策；管理市境内企业财务。

（十）组织执行《中华人民共和国会计法》等法律法规及分行业的会计制度；管理全市会计工作；负责全市会计系列专业技术职务任职资格的考评工作。

（十一）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查财政收支管理中的重大问题；查处违反财经法纪的行为。

（十二）负责财政宣传和财政信息工作；组织财政干部培训，提高队伍素质。

（十三）承办市政府交办的其他事项。

2.机构设置

子长市财政局内设企财科、政秘股、预算股、国库股、教科文股、行政政法股、经建股、农财股、社保股、采购股、综合股、绩效评价股12个股（科）室，下设财政资金管理局、农村综合改革服务中心、国库支付中心、国有资产经营管理中心、政府采购中心、收费资金管理中心、财政投资评审中心、煤焦计量收费管理站和财政信息中心9个正科级事业单位和10个财务核算中心。

二、2020年度部门工作任务

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，加快建设现代化经济体系，坚决打赢三大攻坚战，认真贯彻落实市委、市政府各项决策部署，实施更加积极的财政政策，促进收入合理增长，不断提高收入质量；深化预算管理制度改革，着力转方式、补短板、防风险、促发展，提高财政运行质量；从严控制一般性支出，优化财政支出结构，保障民生和重点支出；全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；加强政府性债务管理，切实防范财政风险，为全市经济社会发展提供强有力的财力保障。

二、2020年财政收支计划

综合考虑全市GDP增长目标、减税降费等因素，2020年全市一般公共预算收入按增长7%安排，收入预期目标为75,867万元。其中：税收收入58,586万元，较上年增长8.1%；非税收入17,281万元，较上年增长3.2%。全市一般公共预算支出计划安排251,498万元，较上年增长3.9%。

三、2020年财政重点工作

（一）以提高收入质量为抓手，确保收入目标任务圆满完成。一是把握好收入组织工作的节奏和力度，确保收入足额入库。在顶格落实更大规模减税降费政策，大力培植财源、涵养税源的同时，不断完善组织收入措施，重点抓好税种的征管，进一步提高收入质量。二是完善财税库联席会议机制。加强与税务、人行的沟通协调，研究查找财税收入新的增长点，协商解决税收征管的热点、难点问题，有针对性地提出对策和建议，促进财税收入稳定增长。三是积极争取上级支持。及时掌握上级相关政策和项目资金动态信息，结合上级发布的各项目资金申报指南，积极向上争取项目资金，促进市域经济发展和民生改善。

（二）以保障改善民生为抓手，努力提高群众获得感。保障和改善民生是坚持以人民为中心的发展思想的具体体现，是发展的根本目的，加大普惠性、基础性工作力度，是当前财政工作的着力点和出发点。一是守好民生底线。坚持把民生支出两个80%目标的落实，作为预算安排的刚性要求，不断加大财政投入。严格落实教育、养老、医疗、城乡低保等重点领域民生政策。二是进一步整合和统筹财政资金，集中财力办大事、谋发展，确保市委各项重大决策的落实，确保民生重点项目支出需求，推动财政资金聚力增效。三是积极筹措资金，支持办好城乡20件实事，支持做好环境污染治理和扫黑除恶专项斗争等工作，不断增进民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感和安全感。四是积极主动响应市委、市政府对疫情防控工作的安排部署，及时跟进政策和资金保障，全力支持打赢疫情防控阻击战。

（三）以发挥财政职能为抓手，支持打好三大攻坚战 。一是积极防范化解重点领域风险。严格落实政府债务限额管理，加强政府债务风险管控，编制中长期偿债资金平衡计划，严控政府债务增量，稳妥处置政府债务存量，处理好减税降费和防范债务风险的关系，将债务指标控制在合理区间。二是继续支持打赢脱贫攻坚战。严格按照“四个不摘”要求，聚焦剩余854户1,492人农村贫困人口全部脱贫，紧盯“两不愁三保障”突出问题，继续加大市级财政专项扶贫资金投入力度，推动资金向贫困村倾斜。建立完善财政支持乡村振兴战略的政策体系和体制机制,集中资源强化保障、精准施策，支持构建现代农业产业体系;以农村“厕所革命”为重点，支持开展农村人居环境整治;进一步完善农业保险政策，积极推进农业信贷担保体系建设，撬动更多金融资本投入农业农村。三是全力支持打好污染防治攻坚战。加快散煤治理、燃煤锅炉低氮改造。支持黄河流域生态保护，全面开展水污染防治，做好城乡水污染治理，加强土壤污染治理修复，推进垃圾分类和固体废物整治。

（四）以加强支出管理为抓手，切实发挥财政资金效益。一是压缩一般性支出。更加牢固树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，坚持“量入为出，量力而行，量财办事”的原则，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。二是加强预算绩效管理。建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理机制，用预算绩效评价，弥补资金效益短板。三是加强财政专项资金监管。进一步规范财政专项资金拨付程序，加大对各类专项资金的监督检查力度，及时查处纠正违规违纪行为，提高财政资金安全性和有效性。

（五）以深化财政改革为抓手，推进财政管理再上新台阶。一是继续推进财政云建设。依托电子化、信息化，以预算国库业务管理为核心，以财政基础数据库为基础，对财政资金进行集中管理，加快财政资金的操作运行速度，保障财政资金的安全与效益的最大化。大力推进大数据运用，提升财政管理决策能力水平。二是加强基层财政建设。调整理顺乡镇财政管理体制，加强人员配备，完善管理制度，加强“最后一公里”的监管，切实提高基层财政管理水平。三是配合做好预算审查监督工作。主动接受人大监督，全面落实人大决议，积极向人大报告支出预算和政策落实情况以及国有资产管理情况。继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督，做好审计问题的整改工作，确保财政资金安全有效使用。

（六）以全面从严治党为抓手，加强财政自身建设。一是认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神。以“不忘初心、牢记使命”主题教育为主要抓手，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，提升财政队伍政治素养。二是不断完善干部教育培训机制。确立全体学习、终身教育、连续培训的理念，结合周例会及专业财政知识培训班，提升财政队伍业务知识水平。三是贯彻落实市委“三项机制”，完善财政干部管理机制。严格执行财政党委制定的干部交流轮岗制度，促进干部多岗位锻炼成才，不断提升财政干部业务能力的深度和广度。四是加强党风廉政和反腐倡廉建设，扎实开展冯振东案、祁玉江案“以案促改”工作，完善内控机制建设，开展财政风险排查工作，扎紧管人管事管权的制度笼子，积极防范和有效化解财政运行风险，确保财政资金和财政干部“双安全”。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有19个,包括（见单位明细表）：

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制173人，其中行政编制20人、事业编制153人；实有人员193人，其中行政17人、事业176人。单位管理的离退休人员0人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入2723.33万元，其中一般公共预算拨款收入2723.33万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入收入0.00万元，附属单位上缴收入收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年增加137.94万元，主要原因是增加职业年金单位部分预算及人员工资；2020年本部门预算支出2723.33万元，其中一般公共预算拨款支出2723.33万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加137.94万元，主要原因是增加职业年金单位部分预算及人员工资。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入2723.33万元，其中一般公共预算拨款收入2723.33万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加137.94万元，主要原因是增加职业年金单位部分预算及人员工资。2020年本部门财政拨款支出2723.33万元，其中一般公共预算拨款支出2723.33万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加137.94万元，主要原因是增加职业年金单位部分预算及人员工资。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出2723.33万元，较上年增加137.94万元，主要原因是职业年金及工资普增。

2.支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出2723.33万元，其中：

（1）行政运行（2010601）180.25万元，较上年减少132.39万元，原因是财税监督局单位改制划出。

（2）信息化建设（2010607）126.64万元，较上年增加126.64万元，原因是年初预算增加专项费用。

（3）财政委托业务支出（2010608）20.00万元，较上年增加20.00万元，原因是年初预算增加专项费用。

（4）事业运行（2010650）1618.72万元，较上年减少198.67万元，原因是厉行节约，减少开支。

（5）其他财政事务支出（2010699）215.27万元，较上年增加215.27万元，原因是年初预算增加专项费用。

（6）培训支出（2050803）45.00万元，较上年增加45.00万元，原因是年初预算增加专项费用。

（7）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）234.88万元，较上年减少53.36万元，原因是财税监督局单位改制划出。

（8）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）117.44万元，较上年增加117.44万元，原因是预算增加职业年金单位部分。

（9）住房公积金（2210201）165.12万元，较上年减少2.01万元，原因是职工普增住房公积金及财税监督局单位改制划出。

3.支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出2723.33万元，其中：

工资福利支出（301）2020.77万元，较上年增加21.70万元，原因是工资调整。

商品和服务支出（302）647.67万元，较上年增加67.80万元，原因是增加专项培训费及绩效委托业务费。

对个人和家庭的补助（303）9.77万元，较上年增加3.31万元，原因是补助资金标准提高。

资本性支出（基本建设）（309）2.00万元，较上年增加2.00万元，原因是专项预算增加。

资本性支出（310）33.12万元，较上年增加33.12万元，原因是专项预算增加。

其他支出（399）10.00万元，较上年增加10.00万元，原因是专项预算增加。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出2723.33万元，其中：

机关工资福利支出（501）186.72万元，较上年减少134.32万元，原因是财税监督局单位改制划出。

机关商品和服务支出（502）87.28万元，较上年增加14.93万元，原因是专项经费增加。

对事业单位经常性补助（505）2394.44万元，较上年增加208.90万元，原因是事业单位人员工资普调及专项业务费用增加。

对事业单位资本性补助（506）35.12万元，较上年增加35.12万元，原因是增加专项业务支出。

对个人和家庭的补助（509）9.77万元，较上年增加3.31万元，原因是补助资金标准提高。

其他支出（599）10.00万元，较上年增加10.00万元，原因是增加专项业务支出。

4.2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出20.00万元，较上年增加5.00万元，增长33.33%，增加的主要原因是国有资产管理中心调配车辆增加；其中：2019年和2020年，本部门无因公出国（境）经费预算；2019年和2020年，本部门无公务接待费经费预算；公务用车运行费20.00万元，较上年增加5.00万元，增长33.33%，增加的主要原因是国有资产管理中心调配车辆增加。2019年和2020年，本部门无公务用车购置费经费预算。

2020年本部门当年一般公共预算安排会议费支出0.00万元，较上年无变化。

2020年本部门当年一般公共预算安排培训费支出45.00万元，较上年增加40.00万元，增长800.00%，增加的主要原因是全省财政云推广，业务人员需要集中培训。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2019年底，本部门所属预算单位共有车辆8辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

2020年当年本部门政府采购预算共113.60万元，其中政府采购货物类预算93.60万元、政府采购工程类预算0.00万元、政府采购服务类预算20.00万元（详见公开报表中的政府采购表）。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款2723.33万元,当年政府性基金预算拨款0.00万元，当年国有资本经营预算拨款0.00万元.其中：当年专项业务经费551.91万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

本部门2019年无结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排139.48万元，较上年增加93.45万元，主要原因是年初预算增加专项业务费用。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

2. “三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接 待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购 置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分  公开报表

子长市财政局2020年部门预算公开表.pdf